玖源集团2022中期报告

(于开曼群岛注册成立之有限公司)(股份编号:00827) 中期报告 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 摘要 截至二零二二年六月三十日止六个月，未经审核本集团股东应占收益约为人民币 226,400,000元，较去年同期增加收益人民币72,400,000元及47.0%。 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团未经审核之营运资金变动及支付利得税和利息前的经营业务流入现金净额约为人民币532,800,000元，较去年同期的人民币286,500,000元增加人民币246,300,000元。 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团未经审核之营业额约为人民币1,671,000,000元，较去年同期增加约24.1%。营业额增加主要由于产品售价增加。本集团之销售总量（不包括贸易部分）达约566,496吨，较去年同期增加0.03%。 截至二零二二年六月三十日止六个月，本集团未经审核之每股基本收益约为人民币 3.96分。 董事不建议就截至二零二二年六月三十日止六个月派付任何中期股息。 1 2022年度中期报告 玖源化工（集团）有限公司 中期业绩 玖源化工（集团）有限公司（“本公司”）董事会（“董事”或“董事会”）欣然公布本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年六月三十日止六个月之未经审核简明综合经营业绩连同二零二一年同期之未经审核比较数字如下： 未经审核简明综合损益账目 截至二零二二年六月三十日及二零二一年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 营业额 3 1,670,741 1,347,031 销售成本 (1,155,069) (1,056,292) 毛利 515,672 290,739 利息收入 982 10 分销成本 (23,433) (12,410) 行政费用 (99,236) (60,477) 其他（开支）╱收入—净额 (2,653) 5,251 经营溢利 391,332 223,113 财务成本 (77,675) (63,852) 除税前溢利 4 313,657 159,261 税项 5 (87,225) (5,262) 期内溢利 226,432 153,999 应占：本公司权益持有人 226,438 154,009 非控股 (6) (10) 226,432 153,999 每股基本盈利（人民币分） 6 3.96 2.81 每股摊薄盈利（人民币分） 6 1.79 2.18 已宣派之每股股息（港仙） 7 无 无 2 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 简明综合资产负债表 于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日 附注 （未经审核）于二零二二年 六月三十日 人民币千元 （经审核）于二零二一年十二月三十一日 人民币千元 资产非流动资产 使用权资产物业、厂房及设备投资物业采矿权预付款项递延所得税资产11 103,1431,799,11010,925334,306925,59337,580 104,6681,857,36310,925334,306635,22838,658 3,210,657 2,981,148 流动资产 存货应收贸易账款及其他应收款项8受限制银行结余现金及银行存款 122,299278,552250571,626 112,041531,010250413,259 972,727 1,056,560 总资产 4,183,384 4,037,708 权益 股本其他储备 494,865557,335 491,449330,622 股东资金 1,052,200 822,071 非控股权益 1,511 1,517 权益总额 1,053,711 823,588 3 2022年度中期报告 玖源化工（集团）有限公司 简明综合资产负债表（续） 于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日 附注 （未经审核）于二零二二年 六月三十日 人民币千元 （经审核）于二零二一年十二月三十一日 人民币千元 负债流动负债 应付贸易账款及其他应付款项9合约负债短期借贷，有抵押10税项拨备长期借贷之即期部分10 租赁负债 337,741108,1411,425,410100,2485,0002,018 411,005117,3221,783,70946,939 –1,483 1,978,558 2,360,458 非流动负债 长期借贷10可换股债券递延所得税负债11租赁负债 301,041768,18180,8671,026 –771,869 80,867926 1,151,115 853,662 总负债 3,129,673 3,214,120 权益及负债总额 4,183,384 4,037,708 流动负债净额 (1,005,831) (1,303,898) 总资产减流动负债 2,204,826 1,677,250 4 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 未经审核简明综合现金流量表 于二零二二年六月三十日及二零二一年十二月三十一日 截至六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 经营活动所得现金净额已付利息 659,678 (90,406) 157,145 (18,603) 经营活动产生之现金净流入 569,272 138,542 投资活动 购买固定资产及在建工程支付之款项出售固定资产之所得款项已收利息 (360,723)467982 (103,974)46710 投资活动产生之现金净流出 (359,274) (103,497) 融资活动前之现金净流入 209,998 35,045 融资活动 发行新股份抵押银行存款（增加）╱减少借款所得款项偿还借款 3,691 –99,349 (154,671) –10,114 89,726(105,500) 融资活动产生之现金净流出 (51,631) (5,660) 现金及现金等价物增加于一月一日现金及现金等价物 158,367413,259 29,38514,539 于六月三十日现金及现金等价物 571,626 43,924 5 2022年度中期报告 玖源化工（集团）有限公司 未经审核综合权益变动表 截至二零二二年六月三十日及二零二一年六月三十日止六个月 股本股份溢价合并储备 基于股份 的补偿储备基金 企业拓展 基金保留盈利 非控股 权益交易非控股权益合计 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 于二零二一年一月一日（经审核） 474,879 1,519,172 (22,041) 437,544 45,273 1,131 (2,435,466) (3,509) 1,534 18,517 截至二零二一年六月三十日止六个月净收益 – – – – – – 154,009 – (10) 153,999 于二零二一年六月三十日 474,879 1,519,172 (22,041) 437,544 45,273 1,131 (2,281,457) (3,509) 1,524 172,516 于二零二二年一月一日（经审核） 491,449 1,528,776 (22,041) 837,223 45,273 1,131 (2,056,231) (3,509) 1,517 823,588 发行新股份 3,416 275 – – – – – – – 3,691 截至二零二二年六月三十日止 六个月净收益 – – – – – – 226,438 – (6) 226,432 于二零二二年六月三十日 494,865 1,529,051 (22,041) 837,223 45,273 1,131 (1,829,793) (3,509) 1,511 1,053,711 6 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 财务报表附注 1.编制基准 本公司为一家投资控股公司。本集团主要于中国内地从事生产和销售化学制品及化学肥料。 未经审核中期财务报表乃根据由香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布之香港会计准则（“香港会计准则”）第34号“中期财务报告”及香港联合交易所有限公司（“联交所”）证券上巿规则（“上巿规则”）附录16之披露规定编制。 2.主要会计政策 编制未经审核中期财务报表所应用之主要会计政策与本集团截至二零二一年十二月三十一日止年度财务报表所遵循者贯彻一致。未经审核中期财务报表以历史成本法为计量基准编制，以公平值计量之若干投资物业及金融投资除外。所有集团内之公司间交易及结余已于综合入账时对销。 于二零二二年六月三十日，本集团有流动负债净额人民币1,005,831,000元。本公司董事已妥为考虑本集团之流动资金，并就编制截至二零二二年六月三十日止六个月之综合财务报表采纳持续经营基准，并以广安工厂及达州工厂产生正现金流、及其将成功与银行磋商重组尚未偿还银行贷款之假设为依据。 财务报表未经审核，但已经本公司审核委员会审阅。 7 2022年度中期报告 玖源化工（集团）有限公司 财务报表附注（续） 3.营业额 营业额指于该六个月期间，在扣除退货、折扣及增值税（倘适用）后，就所出售之化学制品及化学肥料而已收及应收之款项净额。本集团之收益主要来自中华人民共和国（“中国”）。 营业额包括下列制品： 截至二零二二年六月三十日止六个月 （未经审核） 人民币千元% 截至二零二一年六月三十日止六个月 （未经审核） 人民币千元% BB肥及复合肥尿素氨甲醇其他（附注） –518,269 675,014468,1569,302 –31.040.428.0 0.6 3,845401,313468,998372,186100,689 0.3 29.834.8 27.6 7.5 1,670,741 100 1,347,031 100 附注：其他包括多种化学制品及肥料的贸易。 8 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 财务报表附注（续） 4.除税前亏损与经营活动所得现金对账 截至六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 除税前收益 313,657 159,261 物业、厂房及设备折旧 102,864 103,494 使用权资产折旧 1,525 3,647 利息收入 (982) (10) 利息开支 90,406 18,603 出售固定资产的亏损 25,281 1,517 营运资金变动前经营现金流 532,751 286,512 存货（增加）╱减少 (10,258) (41,636) 应收贸易账款及其他应收款项（增加）╱减少 252,459 (61,221) 应付贸易账款及其他应付款项增加╱（减少） (28,049) (21,248) 经营活动所得之现金 746,903 162,407 所得税 (87,225) (5,262) 税后经营活动所得之现金净额 659,678 157,145 9 2022年度中期报告 玖源化工（集团）有限公司 财务报表附注（续） 5.税项 本集团并无就开曼群岛、英属维尔京群岛或香港之利得税计提拨备，原因是本集团于截至二零二二年六月三十日止六个月并无产生自或源自该等司法权区之应课税溢利。 于二零二二年，所有位于中国内地的附属公司之适用所得税率均为25%。于未经审核简明综合损益账目内扣除的税项指： 截至六月三十日止六个月 二零二二年人民币千元 二零二一年人民币千元 中国内地中国企业所得税 86,147 1,990 递延所得税（附注11） 1,078 3,272 87,225 5,262 10 玖源化工（集团）有限公司 2022年度中期报告 财务报表附注（续） 6.每股盈利 截至二零二二年及二零二一年六月三十日止六个月之每股基本及摊薄盈利乃根据以下各项计算： 截至六月三十日止六个月 溢利 二零二二年人民币