源想集团中期报告 2022

香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为中小型公司提供一个上市的市场，此等公司相比起其他在联交所上市的公司带有较高投资风险。有意投资的人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖的证券可能会较于主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部份内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告包括的资料乃遵照联交所的GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）的规定而提供有关源想集团有限公司（“本公司”）及其附属公司（统称“本集团”）的资料。本公司董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所知及所信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完整，且无误导或欺骗成份，及本报告并无遗漏其他事项，致使本报告或当中所载任何陈述产生误导。 目录 公司资料 3 财务摘要 5 管理层讨论及分析 6 其他资料 11 截至二零二二年九月三十日止六个月之未经审核简明综合损益及其他全面收益表 16 于二零二二年九月三十日之未经审核简明综合财务状况表 17 截至二零二二年九月三十日止六个月之未经审核简明综合权益变动表 18 截至二零二二年九月三十日止六个月之未经审核简明综合现金流量表 19 未经审核简明综合财务报表附注 20 公司资料 董事会 执行董事 张莉女士罗嘉健先生李永亮先生梁伟伦先生徐秀红女士 独立非执行董事 关志康先生范德伟先生何浩东先生郭红艳女士 徐建国先生（于二零二二年四月十三日获委任） 董事委员会 审核委员会 何浩东先生（主席）范德伟先生 关志康先生 薪酬委员会 范德伟先生（主席）何浩东先生 罗嘉健先生 提名委员会 关志康先生（主席）何浩东先生 张莉女士合规主任李永亮先生 公司秘书 龚慧贤女士，CPA 注册办事处 MaplesCorporateServicesLimitedPOBox309 UglandHouseGrandCaymanKY1-1104 CaymanIslands 开曼群岛股份过户登记总处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall CricketSquare GrandCayman,KY1-1102CaymanIslands 香港总部及主要营业地点 香港观塘 鸿图道74号明顺大厦4楼402A室 授权代表 张莉女士罗嘉健先生 核数师 毕马威会计师事务所 于《财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 香港 中环 遮打道10号太子大厦8楼 公司资料 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 金钟夏悫道16号远东金融中心17楼 主要往来银行 香港上海汇丰银行有限公司香港 德辅道中141号中保集团大厦 交通银行股份有限公司香港 中环毕打街20号 玉山商业银行股份有限公司台湾 台北市中山区 中山北路一段145号 UBS 香港 中环金融街8号 国际金融中心二期52楼公司网站www.stream-ideas.com 股份代号 8401 财务摘要 截至二零二二年九月三十日止六个月（“相关期间”）之财务摘要 •本集团于相关期间未经审核收益约为7,234,000港元，与截至二零二一年九月三十日止六个月（“上个期间”）相比，减少约14.1%； •本集团未经审核毛利由上个期间约2,852,000港元减至相关期间约2,562,000港元，减少约290,000港元或10.2%； •于相关期间，本集团未经审核亏损约为9,006,000港元，而上个期间则录得亏损约5,324,000港元，亏损增加约3,682,000港元，主要由于于相关期间的收入减少、其他亏损以及行政及其他经营开支增加；及 •董事会并不建议就相关期间派付中期股息。 业务回顾 本集团主要业务是提供网上广告服务，包括扩散式传播服务、互动参与服务及大众博客服务。其业务主要于香港、台湾、马来西亚、印尼、菲律宾及新加坡营运。本集团透过自主开发的平台提供服务，让客户根据本集团相关会员的人口统计详情及行为模式，例如就某特定产品或服务的消费模式及品牌取向，将客户的广告活动或内容与本集团相关会员进行配对。 本集团已录得相关期间收益减少约14.1%至约7,234,000港元（二零二一年：约8,418,000港元）。 拨回JAG分（即本集团分配予其成员参加本集团广告活动的回报）后毛利减少约10.2%至约2,562,000港元 （二零二一年：约2,852,000港元）。本集团于相关期间录得亏损约9,006,000港元（二零二一年：亏损约5,324,000港元）。 地域市场 于相关期间，本集团约72.3%的收益（二零二一年：约77.7%）来自香港客户，约21.5%（二零二一年：约13.1%）来自台湾客户。马来西亚、印尼、菲律宾及新加坡客户为本集团带来收益贡献约6.2%（二零二一年：约9.2%）。 香港 于相关期间，来自香港的收益由上个期间约6,544,000港元减至约5,231,000港元，减少约20.1%。本集团于香港的业务深受第五波新型冠状病毒疫情影响。鉴于经济环境不稳定，部分客户暂停、推迟或取消其活动。来自其他网上广告服务供应商的竞争日益激烈，亦使营商环境更具挑战性。本集团将持续调整服务组合以满足客户需要。 台湾 于相关期间，台湾的营运环境继续具挑战性，主要由于互联网用户变化的行为及其他网上广告服务供应商的竞争增加。本集团转为专注于服务类别以应对变化。与去年相比，社会正在从新型冠状病毒疫情的影响中恢复，台湾相关期间收益增加至约1,554,000港元（二零二一年：约1,103,000港元），增加约40.9%。 东南亚 东南亚广告活动的恢复较预期缓慢，因此相关地域的业务于封锁后仍然面临挑战。东南亚业务于相关期间的总收益约为449,000港元（二零二一年：约771,000港元），减少约41.8%。 展望 随着本集团统营的市场的新型冠状病毒封锁措施持续放宽，我们预期广告业将于不久将来持续复苏并回到增长期。本集团仍有信心能够以经验丰富的销售团队、各种广告服务、巩固的会员基础及与不同行业内信誉昭着的客户的广泛关系振兴销售额。凭藉与媒体代理商的良好关系，本集团亦预期将获得大量商机，例如获推介予媒体代理商的广泛客户群，确保稳定及持续的服务需求。再者，本集团自主开发的平台不仅可推动业务增长，更能有效地协助客户实现业绩目标。展望未来，本集团将专注使新业务更趋成熟，并将我们的核心市场推向新高峰。 为实现上述目标，本集团亦计划招揽更多人才，尤其是在业务拓展领域方面，增强员工团队的实力，从而使本集团更能迎合不同行业的现有或潜在客户不断转变的需要。此外，本集团亦将集中加强其不同分部（例如年龄组别、兴趣及生活方式）的会员基础，以加强会员分类及吸纳更多客户。 本集团将继续利用自身的丰富经验、良好信誉及先行者的竞争优势，巩固领先的行业地位。同时，本集团将进一步巩固该等优势，继续致力成为广告代理商及品牌拥有人的首选网上推广合作伙伴。 股息 董事会并不建议就相关期间派付中期股息。 财务回顾 收益 本集团收益由上个期间约8,418,000港元减少至相关期间约7,234,000港元，减少约14.1%，主要归因于香港的销售减少。 服务成本 本集团服务成本由上个期间约5,566,000港元减少至相关期间约4,672,000港元，减少约16.1%。减少与销售减少相符。 毛利 本集团毛利由上个期间约2,852,000港元减少约10.2%至相关期间约2,562,000港元。 其他（亏损）╱收入净额 其他（亏损）╱收入净额主要包括按公允值计入损益账的金融资产的公允值（亏损）╱收益、政府资助及其他收入。本集团于相关期间其他亏损净额约为1,207,000港元，而上个期间的其他收入净额约为953,000港元。其他亏损增加乃主要归因于按公允值计入损益账的金融资产的公允值变动所致。 销售及分销成本 本集团销售及分销成本由上个期间约3,377,000港元略微减少约5.6%至相关期间约3,188,000港元。销售及分销成本主要包括广告及宣传开支以及员工成本。减少主要归因于员工成本减少。 行政及其他经营开支 本集团行政及其他经营开支由上个期间约5,708,000港元增加约24.5%至相关期间约7,105,000港元。行政及其他经营开支主要包括员工成本、专业费用、办公用品及文具以及其他。增加主要归因于外汇亏损净额增加。 所得税 本集团所得税开支由上个期间约40,000港元增加至相关期间约59,000港元。增加主要由于相关期间附属公司应课税溢利增加。 相关期间亏损 本集团于相关期间的净亏损约为9,006,000港元，而于上个期间则约为5,324,000港元。净亏损增加主要归因于于相关期间的收入减少、其他亏损以及行政及其他经营开支增加。 流动资金及财务资源 于二零二二年九月三十日，本集团的总资产约为33,963,000港元（于二零二二年三月三十一日：约42,763,000港元），乃由分别约为8,369,000港元（于二零二二年三月三十一日：约9,262,000港元）及约 25,594,000港元（于二零二二年三月三十一日：约33,501,000港元）的总负债及股东权益（包括股本及储备）拨资。于二零二二年九月三十日之流动比率（即流动资产相对流动负债的比率）为3.7倍（于二零二二年三月三十一日：4.3倍）。 资本开支 于相关期间，资本开支总额约为33,000港元（于二零二二年三月三十一日：约5,000港元），主要用于购置物业、厂房及设备。 或然负债 于二零二二年九月三十日，本集团概无任何重大或然负债。 负债比率 本集团于二零二二年九月三十日之负债比率（即银行贷款与权益总额之比率）为零（于二零二二年三月三十一日：零），乃由于相关期间并无任何银行借贷。 外汇风险 本公司及其附属公司的功能货币及呈列货币为港元，惟若干附属公司功能货币为新台币、马来西亚令吉、印尼盾、菲律宾披索、新加坡元及中国人民币除外。于相关期间，本集团概无面临任何重大货币风险。管理层将不时监察外汇风险并将于必要时考虑实行对冲措施。 资本结构 本公司资本结构于相关期间并无变动。 分部资料 本集团的分部资料于未经审核简明综合财务报表附注3披露。 有关附属公司的重大收购及出售 除本报告所披露者外，于相关期间，本公司概无任何与附属公司有关的重大收购及出售。 所持重大投资 截至二零二二年九月三十日止六个月，本集团持有下列重大投资，其被分类为按公允值计入损益账的金融资产： 投资名称 本集团于二零二二年九月三十日 持有股权的比例 投资成本 于二零二二年九月三十日的公允值 截至二零二二年九月三十日止六个月的公允值变动 与本集团于二零二二年九月三十日的资产总值规模的比较 千港元 千港元 千港元 未上市股份—亚洲互动媒体控股有限公司（“亚洲互动媒体”） （附注1） 1.6026% 5,000 2,003 – 5.9% 理财产品—瑞士银行的理财产品（附注2） 不适用 5,690 5,415 (876) 15.9% 附注： 1.亚洲互动媒体主要业务活动为提供营销代理服务，包括品牌创建、数字及社交媒体营销、视频制作、在线及线下策略及活动管理。董事预期，投资亚洲互动媒体不仅可透过本集团与亚洲互动媒体创建更紧密的战略关系来扩大社交媒体覆盖及提供业务推介机会，从而带来协同效应，亦可帮助本集团业务进入中国市场。同时，亦预期本集团于未来数年可受惠于亚洲互动媒体营销代理服务的增长。 2.于二零二零年六月十二日，本公司已向瑞士银行认购理财产品，金额为2百万美元。理财产品将投资于投资工具（如流动资金、债券