渣打集团二○二二年半年报告

渣打集团有限公司二〇二二年半年报告 于英格兰注册公司编号：966425 注册办事处：1BasinghallAvenue,London,EC2V5DD,UK 目录 表现摘要1 业绩报表2 集团行政总裁回顾3 集团财务总监回顾6 补充财务资料15 基本及法定业绩对账29 其他表现指标34 集团风险总监回顾35 风险回顾48 资本回顾105 财务报表114 其他补充资料170 词汇182 除另有指明其他货币外，本文件中提述的“元”字或“$”符号概指美元，而“仙”字或“c”符号概指一百分之一美元。本报告的资料未经审核。 除文义另有所指外，于本文件内，“中国”指中华人民共和国，且仅就本文件而言不包括香港特别行政区（香港）、澳门特别行政区（澳门）及台湾。“韩国”或“韩国”均指大韩民国。亚洲包括澳洲、孟加拉、文莱、柬埔寨、中国内地、香港、印度、印尼、日本、韩国、老挝、澳门、马来西亚、缅甸、尼泊尔、菲律宾、新加坡、斯里兰卡、台湾、泰国及越南；非洲及中东地区包括安哥拉、巴林、博茨瓦纳、喀麦隆、科特迪瓦、埃及、冈比亚、加纳、伊拉克、约旦、肯尼亚、黎巴嫩、毛里求斯、尼日尔利亚、阿曼、巴基斯坦、卡塔尔、沙特阿拉伯、塞拉利昂、南非、坦桑尼亚、阿拉伯联合酋长国（阿联酋）、乌干达、赞比亚和津巴布韦；及欧洲及美洲地区包括阿根廷、巴西、哥伦比亚、福克兰群岛、法国、德国、爱尔兰、泽西岛、波兰、瑞典、土耳其、英国及美国。 于本报告的表格内，空格指该数字未被披露，破折号指该数字为零，而nm则代表无意义。 渣打集团有限公司于英格兰及威尔士注册成立为有限公司。渣打集团有限公司的总部设于伦敦。本集团的总办事处提供管治指引及监管准则。渣打集团有限公司的股份代号为：HKSE02888及LSESTAN.LN。 渣打集团有限公司 渣打集团有限公司—截至二〇二二年六月三十日止上半年及第二季度之业绩 除另有说明外，所有数字均按基本基准呈列，而比较数字乃与二〇二一年数字按呈报货币基准进行比较而得出。自基本业绩撇除的重组及其他项目的对账载于第29至33页。 集团行政总裁BillWinters表示： “我们本年度上半年的业绩强劲，收入按正常基准计算上升10%，受惠于良好的业务势头延续至第二季度，收入于该季度内上升11%。我们继续审慎控制开支，大量节流，并且保持稳健的资本水平，普通股权一级资本比率为13.9%。我们亦于今天宣布即将进行新一轮的5亿元股份回购。我们有信心可达成在二月定下的财务目标。” 五项策略性行动的最新进展 •企业、商业及机构银行业务︰推动回报改善：风险加权资产收入回报上升110个基点至6.0%；金融机构客户业务收入现时占企业、商业及机构银行业务收入44%，上升3个百分点 •个人、私人及中小企业银行业务︰改革盈利能力：成本对收入比率较二〇二一年全年改善2个百分点至72%；于二〇二二年上半年节省9,800万元总开支；透过合作伙伴新增35万名客户 •把握中国机遇：中国在岸收入创出上半年新高；中国—东盟走廊及中国—南亚的网络收入均录得强劲增长，分别按年上升36%及24% •审慎控制成本以创造经营杠杆：于二〇二二年上半年节省1.99亿元总结构性成本 •实质的股东分派：普通股权一级资本比率维持贴近13–14%目标范围的顶端；即将开始新一轮5亿元股份回购。本年度目前为止已宣布合共14亿元股东分派 可持续发展 •可持续金融业务收入上升43%，资产按年增长11% 财务表现的节选资料（除另有说明外，以下为二〇二二年上半年之数据） •有形股东权益回报为10.1%，较二〇二一年上半年上升20个基点 •收入上升8%至82亿元，按固定汇率基准、撇除债务价值调整并按二〇二一年国际财务报告准则第9号利率调整正常化计算则上升10% –净利息收入按固定汇率基准计算上升12% –金融市场业务的表现创半年度新高，上升5亿元或18%（按固定汇率基准计算，并撇除债务价值调整） –交易银行业务继续维持良好势头，收入上升14%（按固定汇率基准计算） –财富管理业务下跌2亿元或16%（按固定汇率基准计算） –二〇二二年第二季度的收入按年上升6%，按固定汇率基准、撇除债务价值调整并按二〇二一年国际财务报告准则第 9号利率调整正常化计算则上升11% –二〇二二年第二季度净息差因利率上升而按季增加6个基点至1.35% •支出按年增加4%至53亿元，按固定汇率基准计算则上升7%，按固定汇率基准计算并撇除与表现挂钩的应计薪酬支出增加则上升6% –节省1.99亿元总开支，足以超过抵销对策略行动及创投业务的投资增加 –正收入与成本增长差为2%（按固定汇率基准计算并撇除债务价值调整），成本对收入比率下降至65% •信贷减值支出2.67亿元，按年上升3.14亿元；二〇二二年第二季度按季减少1.33亿元 –包括2.37亿元与中国商业房地产相关的第三阶段风险敞口，及7,000万元因斯里兰卡外币主权评级被下调 –二〇二二年上半年的管理层额外拨加减少1.29亿元；现时总额为2.16亿元；当中9,000万元与新型冠状病毒相关，1.26亿元则与中国商业房地产相关 –二〇二二年上半年的高风险资产增加4亿元，乃由于早期预警账户增加 •除税前基本溢利按固定汇率基准计算上升7%至28亿元；除税前法定溢利按固定汇率基准计算上升10%至28亿元 •税项支出6.84亿元：基本实际税率为24.6%，上升0.5个百分点，乃由于溢利分布地区变动所致 •本集团的资产负债表保持流动性及多元化 –客户贷款及垫款自二〇二二年三月三十一日以来减少20亿元或1%，若不包括外汇及风险加权资产优化措施则增加50亿元或2% –垫款对存款比率为59.6%（二〇二二年三月三十一日：60.0%）；流动性覆盖比率为142%（二〇二二年三月三十一日： 140%） •风险加权资产为2,550亿元，自二〇二一年十二月三十一日以来减少160亿元 –信贷风险加权资产下降140亿元：80亿元的资产增长及组合和60亿元来自监管变动的负面影响，被140亿元的效益行动、80亿元的正面外汇影响及60亿元的正向信贷转移所抵销 –市场风险的风险加权资产减少20亿元至230亿元；营运风险的风险加权资产大致持平 •本集团保持资本雄厚 –普通股权一级资本比率为13.9%（二〇二一年十二月三十一日：14.1%）：录得溢利及减少风险加权资产，被监管变动而导致的100个基点、7.5亿元股份回购计划，以及财资业务证券组合收益率上升的影响下按公允价值计入其他全面收入导致的50个基点所抵销 –中期普通股股息达1.19亿元，相等于每股4仙 –即将开始5亿元股份回购，预期会令普通股权一级资本比率下降约20个基点 •每股盈利增加5.1仙或9%至63.4仙 二〇二二年展望 二〇二二年的开局表现强劲，但外围环境仍然难以预测。因应当前表现及外围环境，我们更新二〇二二年全年指引如下： •收入（撇除债务价值调整）增长约10%；负面的货币汇兑影响目前估计达4亿元 •本年度下半年净息差将进一步扩阔，预期本年度全年的平均数将约为140个基点，二〇二三年则为160个基点 •开支（不包括英国银行征费）约为106亿元；包括现时估计为3亿元的正面货币汇兑影响 •风险加权资产将大致与二〇二一年全年水平相若（按固定汇率基准计算） •信贷减值将正常化，中期贷款损失率为30–35个基点 •在13–14%的普通股权一级资本比率目标范围内灵活经营 我们稳步向前，致力于二〇二四年（甚或更早）实现10%的有形股东权益回报。 业绩报表 截至二〇二二年截至二〇二一年 六月三十日止 六个月 百万元 六月三十日止 六个月 百万元 变动¹ % 基本表现经营收入 8,200 7,6188 经营支出 (5,267) (5,092)(3) 信贷减值 (267) 47nm 其他减值 (2) (25)92 联营公司及合营企业之溢利 153 13414 除税前溢利 2,817 2,6825 普通股股东应占溢利2 1,910 1,8265 普通股股东有形权益回报（%） 10.1 9.920个基点 成本对收入比率（不包括银行征费）（%） 64.3 66.8250个基点 法定表现经营收入 8,225 7,6288 经营支出 (5,328) (5,221)(2) 信贷减值 (263) 51nm 其他减值 (15) (40)63 联营公司及合营企业之溢利 153 1419 除税前溢利 2,772 2,5598 税项 (684) (631)(8) 本期间溢利 2,088 1,9288 母公司股东应占溢利 2,089 1,9149 普通股股东应占溢利² 1,873 1,7189 普通股股东有形权益回报（%） 9.9 8.7120个基点 成本对收入比率（包括银行征费）（%） 64.8 68.4360个基点 净息差（%）（经调整） 1.32 1.2210个基点 二〇二二年二〇二一年 六月三十日十二月三十一日变动¹ 百万元百万元% 资产负债表及资本总资产 835,917 827,8181 权益总额 49,692 52,636(6) 普通股股东应占平均有形权益2 38,109 39,671(4) 客户贷款及垫款 293,508 298,468(2) 客户存款 453,742 474,570(4) 风险加权资产 255,082 271,233(6) 总资本 53,637 57,644(7) 总资本比率（%） 21.0 21.3(23)个基点 普通股权一级资本 35,373 38,362(8) 普通股权一级资本比率（%） 13.9 14.1(28)个基点 垫款对存款比率（%）3 59.6 59.10.5 流动性覆盖比率（%） 142 143(1) 杠杆比率（%） 4.5 4.9(35)个基点 每股普通股资料仙仙变动1 每股盈利—基本4 63.4 58.35.1 —法定4 62.1 54.87.3 每股资产净值5 1,434 1,456(22) 每股有形资产净值5 1,248 1,277(29) 期末普通股数（百万股） 2,967 3,057(3) 1差异指较佳╱（较差），惟资产、负债及风险加权资产除外。变动为总资本比率（%）、普通股权一级资本比率（%）、净息差（%）、垫款对存款比率（%）、流动性覆盖比率（%）、英国杠杆比率（%）两个点之间的百分点差异，而非百分比变动。变动为每股盈利、每股资产净值及每股有形资产净值两点之间的仙差异，而非百分比变动 2普通股股东应占溢利╱（亏损）已扣除应支付予非累积可赎回优先股及分类为权益的额外一级证券持有人的股息 3计算该比率时，客户贷款及垫款总额不包括反向回购协议及其他类似已抵押贷款，不包括于央行持有的核定结余（于压力点确认为须予偿还款项），但包括按公允价值计入损益的客户贷款及垫款，而客户存款总额包括按公允价值计入损益的客户存款 4指基本或法定盈利除以股份基本加权平均数。上一期间指截至二〇二一年六月三十日止六个月 5按期末资产净值、有形资产净值及股份数目计算 集团行政总裁回顾 无惧困境，表现强劲 我们本年度上半年的业绩强劲，收入上升10%（按正常化固定汇率基准计算），受惠于良好的业务势头延续至第二季度，收入于该季度内增加11%。我们的有形股东权益回报达10.1%。健康的业务势头带动营业收入增长，金融市场业务录得历来最好的表现，而净利息收入亦有双位数字的增长。我们将派发的中期股息上升至1.19亿元，相等于每股4仙。我们于今天宣布即将进行新一轮的5亿元股份回购；并积极管理资本，目标在未来三年向股东回馈超过50亿元资本。 能够取得如此佳绩，是因为我们积极为客户及社区在持续艰难的环境中提供支援。鉴于俄乌战争、新型冠状病毒的持续影响及供应链广泛受阻，外围环境很可能继续充满挑战。美国及欧洲步入衰退的风险正在增加，多地央行为应对通胀快速显着攀升而被迫加息。 然而，我们所在的多个亚洲市场已处于疫情后的初期复苏。中国正实施强劲的政策刺激措施，应有助振兴经济，刺激国内及区内的活动。本集团多年