渣打集团二0二三年半年报告

渣打集团有限公司二〇二三年半年报告 于英格兰注册公司编号：966425 注册办事处：1BasinghallAvenue,London,EC2V5DD,UK 目录 表现摘要1 业绩报表4 集团行政总裁回顾5 集团财务总监回顾8 补充财务资料18 基本及法定业绩对账32 其他表现指标38 集团风险总监回顾40 风险回顾49 资本回顾106 财务报表115 其他补充资料173 词汇187 除另有指明其他货币外，本文件中提述的“元”字或“$”符号概指美元，而“仙”字或“c”符号概指一百分之一美元。本报告所载的资料未经审核。 除文义另有所指外，于本文件内，“中国”指中华人民共和国，且仅就本文件而言不包括香港特别行政区（香港）、澳门特别行政区（澳门）及台湾。“韩国”或“韩国”均指大韩民国。亚洲包括澳洲、孟加拉、文莱、柬埔寨、中国内地、香港、印度、印尼、日本、韩国、老挝、澳门、马来西亚、缅甸、尼泊尔、菲律宾、新加坡、斯里兰卡、台湾、泰国及越南；非洲及中东地区包括安哥拉、巴林、博茨瓦纳、喀麦隆、科特迪瓦、埃及、冈比亚、加纳、伊拉克、约旦、肯尼亚、黎巴嫩、毛里求斯、尼日尔利亚、阿曼、巴基斯坦、卡塔尔、沙特阿拉伯、塞拉利昂、南非、坦桑尼亚、阿拉伯联合酋长国（阿联酋）、乌干达、赞比亚和津巴布韦；及欧洲及美洲地区包括阿根廷、巴西、哥伦比亚、福克兰群岛、法国、德国、爱尔兰、泽西岛、波兰、瑞典、土耳其、英国及美国。 于本报告的表格内，空格指该数字未被披露，破折号指该数字为零，而nm则代表无意义。 渣打集团有限公司于英格兰及威尔士注册成立为有限公司。渣打集团有限公司的总部设于伦敦。本集团的总办事处提供管治指引及监管准则。渣打集团有限公司的股份代号为：HKSE02888及LSESTAN.LN。 渣打集团有限公司 渣打集团有限公司—截至二〇二三年六月三十日止上半年及第二季度之业绩 除另有说明外，所有数字均按基本基准呈列，而比较数字乃与二〇二二年数字按呈报货币基准进行比较而得出。 集团行政总裁BillWinters表示： “集团于二〇二三年首六个月的业绩表现亮丽。收入按年增长18%，税前基本溢利上升29%至33亿元。我们保持强劲的盈利能力、高流动性及稳健的资本水平，因此将通过今日宣布新的股份回购计划，向股东额外回报10亿元。我们对业务前景充满信心，决定上调二〇二三年的收入、收入与成本增长差及有形股东权益回报的预测指引，现时预计全年有形股东权益回报将达到10%。” 二〇二三年第二季财务表现的节选资料（除另有说明外，以下比较数字为二〇二二年第二季之数据） •有形股东权益回报为12.1%，按年上升4个百分点 •收入上升20%至46亿元，按固定汇率基准计算则上升24% –净利息收入按固定汇率基准计算上升33%至24亿元；其他收入按固定汇率基准计算上升15%至21亿元 –净息差自二〇二三年三月三十一日以来上升8个基点至1.71%，当中6个基点增幅受惠于息率上升，以及因对冲到期而产生的4个基点增幅，但被不利的债务和资产组合增加而抵销2个基点；存款转移与beta的表现符合预期 –金融市场业务收入创新高，上升15%（按固定汇率基准计算），倘撇除二〇二二年第二季按市价计值负债的一次性1.22亿元收益则上升27% –财富管理业务上升10%（按固定汇率基准计算），扭转连续五个季度的跌势 •支出按年增加11%至28亿元，按固定汇率基准计算则上升14% –支出增加是由于通胀、业务增长以及分阶段支付与表现挂钩的应计薪酬所致 –正收入与成本增长差为10% •信贷减值支出1.46亿元，按年上升8,000万元；包括与中国商业房地产有关的8,400万元支出 •客户贷款及垫款为2,900亿元，自二〇二三年三月三十一日以来减少100亿元或3%，按基本基准计算则持平 •客户存款为4,700亿元，自二〇二三年三月三十一日以来增加70亿元或2%；按固定汇率基准计算则增加110亿元或2% •风险加权资产为2,490亿元，自二〇二三年三月三十一日以来减少20亿元 •税前基本溢利为16亿元，按固定汇率基准计算上升32% 二〇二三年上半年财务表现的节选资料（除另有说明外，以下比较数字为二〇二二年上半年之数据） •有形股东权益回报为12.0%，按年上升3个百分点 •收入上升14%至90亿元，按固定汇率基准计算则按年上升18% –净利息收入上升35%至48亿元；其他收入上升4%至42亿元 –净息差按年上升35个基点，二〇二三年上半年平均为1.67% –金融市场业务上升4%，倘撇除二〇二二年上半年按市价计值负债的一次性2.16亿元收益则上升13%，宏观交易及信贷交易业务创新高 –财富管理业务上升5%，受惠于中国重开带来的正面影响 •支出按年增加8%至55亿元，按固定汇率基准计算则上升12% –支出增加是由于通胀、业务增长以及针对性的投资，部分被生产力效益提升所支援 –正收入与成本增长差为6%；成本对收入比率改善3个百分点至61% 渣打集团有限公司—截至二〇二三年六月三十日止上半年及第二季度之业绩（续） •信贷减值支出1.72亿元，按年下降9,200万元 –中国商业房地产风险承担支出8,200万元；主权评级相关拨回净额为2,100万元；个人、私人及中小企业银行业务支出1.08亿元 –贷款损失率为11个基点（二〇二二年上半年：15个基点），高风险资产为89亿元，自二〇二二年十二月三十一日以来减少10亿元 •税前基本溢利为33亿元，按固定汇率基准计算上升29%，创二〇一五年以来的新高 •税项支出9亿元：基本实际税率为28%，上升3个百分点 •本集团的资产负债表保持强健、高流动性及多元化 –客户贷款及垫款为2,900亿元，自二〇二二年十二月三十一日以来减少210亿元或7%；按基本基准计算则稳定 –客户存款为4,700亿元，自二〇二二年十二月三十一日以来增加80亿元或2%；按固定汇率基准计算则增加110亿元或 2% –流动性覆盖比率为164%（二〇二二年十二月三十一日：147%） –垫款对存款比率为53.6%（二〇二二年十二月三十一日：57.4%） •风险加权资产为2,490亿元，自二〇二二年十二月三十一日以来增加40亿元 –信贷风险的风险加权资产大致持平，其中因风险加权资产优化及效益行动而减少70亿元，因外汇而减少30亿元，但被资产增长及组合变动增加80亿元及因衍生工具增加10亿元所抵销 –市场风险的风险加权资产上升30亿元，经营风险的风险加权资产上升10亿元 •本集团保持资本雄厚 –普通股权一级资本比率为14.0%（二〇二二年十二月三十一日：14.0%），达到13–14%目标范围的顶端 –中期普通股股息增加50%，相当于每股6仙（即1.68亿元） –10亿元新的股份回购即将与现有回购计划同步进行，预期令普通股权一级资本比率下降约40个基点 •按基本基准计算的每股盈利增加16.4仙或28%至75.0仙；法定的每股盈利增加22%至75.6仙 策略性行动的最新情况（除另有说明外，以下为二〇二三年上半年之数据） •企业、商业及机构银行业务推动改善回报：风险加权资产收入回报达8.0%，提前达到较早前定下二〇二四年达6.5%的目标；自二〇二二年一月一日以来优化的风险加权资产为200亿元 •个人、私人及中小企业银行业务改革盈利能力：成本对收入比率为58%，按年改善14个百分点，与二〇二四年达到60%的目标一致；自二〇二二年一月一日以来节省3亿元总支出 •把握中国机遇：中国在岸及离岸除税前溢利按年增加超过4倍至7亿元 •创造经营杠杆：生产力效益提升总额自二〇二二年一月一日以来已达6亿元；成本对收入比率按年改善3个百分点至61% •实质的股东分派：今日宣布10亿元的股份回购；自二〇二二年一月一日以来总回报达到39亿元 其他摘要（除另有说明外，以下为二〇二三年上半年之数据） •创投业务：自推出以来，两间数码银行Mox及Trust已吸纳超过一百万个客户。创投业务亦已完成出售首个孵化企业 CardsPal •可持续发展：于二〇二三年五月已公布有关石油和天然气行业的排放绝对值目标。自二〇二二年十二月三十一日以来，我们的可持续金融业务持续增长，收入按年增长37%，资产增长8% •市场退出安排：我们宣布重新调配非洲及中东地区的资源后，已经就7项业务签署具约束力的销售协议 展望 我们二〇二三年开局表现强劲，受五项策略性行动所取得的进展所支持，预期我们业务覆盖的市场将继续较西方市场更快速增长。 因此，我们将向上修订二〇二三年的目标指引： •按固定汇率基准计算收入增长12–14% •全年平均净息差约170个基点 •二〇二三年下半年资产以低个位数的百分比范围内增长（相比二〇二三年六月三十日） •风险加权资产以低个位数的百分比范围内增长 •正收入与成本增长差约为4%（撇除英国银行征费，并按固定汇率基准计算） •全年贷款损失率范围为17–25个基点 •在13–14%的普通股权一级资本比率目标范围内灵活经营 •有形股东权益回报达10% 业绩报表 截至二〇二三年截至二〇二二年 六月三十日止 六个月 百万元 六月三十日止 六个月 百万元 变动¹ % 基本表现2经营收入 8,951 7,85914 经营支出 (5,504) (5,096)(8) 信贷减值 (172) (264)35 其他减值 (63) (1)nm8 联营公司及合营企业之溢利 94 153(39) 除税前溢利 3,306 2,65125 普通股股东应占溢利3 2,128 1,76620 普通股股东有形权益回报（%） 12.0 9.3270个基点 成本对收入比率（不包括银行征费）（%） 61.5 64.9345个基点 法定表现经营收入 9,127 8,22511 经营支出 (5,668) (5,328)(6) 信贷减值 (161) (263)39 其他减值 (77) (15)nm8 联营公司及合营企业之溢利 102 153(33) 除税前溢利 3,323 2,77220 税项 (938) (684)(37) 本期间溢利 2,385 2,08814 母公司股东应占溢利 2,388 2,08914 普通股股东应占溢利3 2,145 1,87315 普通股股东有形权益回报（%） 11.9 9.9200个基点 成本对收入比率（%） 62.1 64.8270个基点 净息差（%）（经调整）7 1.67 1.3235个基点 二〇二三年二〇二二年 六月三十日十二月三十一日变动¹ 百万元百万元% 资产负债表及资本总资产 838,711 819,9222 权益总额 49,681 50,016(1) 普通股股东应占平均有形权益3 36,422 37,186(2) 客户贷款及垫款 290,137 310,647(7) 客户存款 469,567 461,6772 风险加权资产 249,117 244,7112 总资本 52,669 53,151(1) 总资本比率（%） 21.1 21.7(60)个基点 普通股权一级资本 34,896 34,1572 普通股权一级资本比率（%） 14.0 14.0– 垫款对存款比率（%）4 53.6 57.4(380)个基点 流动性覆盖比率（%） 164 1471,700个基点 杠杆比率（%） 4.8 4.8– 仙仙变动1 每股普通股资料每股盈利—基本5 75.0 58.616.4 —法定5 75.6 62.113.5 每股资产净值6 1,513 1,45360 每股有形资产净值6 1,302 1,24953 期末普通股数（百万股） 2,797 2,867(2) 1差异指较佳╱（较差），惟资产、负债及风险加权资产除外。变动为总资本比率（%）、普通股权一级资本比率（%）、净息差（%）、垫款对存款比率（%）、流动性覆盖比率（%）、杠杆比率（%）、成本对收入比率(%)及普通股股东有形权益回报(%)两个点之间的百分点差异，而非百分比变动。变动为每股盈利、每股资产净值及每股有形资产净值两点之间的仙差