帝国金融集团2022年年报

帝国金融集团有限公司 IMPERIUMFINANCIALGROUPLIMITED （于开曼群岛注册成立之有限公司）|（股份代号：8029） 2022 年度报告 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM之特色 GEM之定位乃为相较在联交所上市之其他公司带有更高投资风险之公司提供一个上市之市场。有意投资者应了解投资于该等公司之潜在风险，并应经过审慎周详之考虑后方作出投资决定。GEM具有较高风险及其他特色表示GEM较适合专业投资者及其他资深投资者。 由于GEM上市公司属新兴性质，在GEM买卖之证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受更大市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖之证券会有高流通量之市场。 香港交易及结算所有限公司及香港联合交易所有限公司对本报告之内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不会就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告的资料乃遵照GEM上市规则而刊载，旨在提供有关本集团的资料；董事愿就本报告共同及个别承担全部责任。董事在作出一切合理查询后确认，就彼等所深知及确信：(1)本报告所载资料在各重大方面均属准确及完整，并无误导成分；(2)无遗漏其他事宜，致使本报告所载任何陈述产生误导；及(3)本报告所表达之所有意见乃经审慎周详考虑后始行作出，并以公平合理之基准与假设为基础。 目录 3公司资料 4财务摘要 5主席报告书 6管理层讨论及分析 11展望及发展 12董事及职员 14董事会报告 30企业管治报告 43独立核数师报告 51综合损益及其他全面收益表 52综合财务状况表 54综合权益变动表 55综合现金流量表 57综合财务报表附注 170五年财务概要 2022年年报2 公司资料 董事会 执行董事 郑丁港（主席）郑美程 吕文华 詹德礼先生 蔡汉强先生（于二零二二年六月十五日辞任） 独立非执行董事 陈天立杜健存詹嘉淳 审核委员会 杜健存（主席）陈天立 詹嘉淳 薪酬委员会 陈天立（主席）杜健存 詹嘉淳 公司秘书 杨敏华 合规主任 郑美程 授权代表 郑丁港郑美程 注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 总办事处及主要营业地点 观塘 海滨道181号 OneHarbourSquare26楼03室 核数师 国卫会计师事务所有限公司香港 中环毕打街11号 置地广场告罗士打大厦31楼 主要股份过户登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A,Block3,BuildingD,P.O.Box1586,GardeniaCourt,CamanaBay,GrandCayman,KY1-1100, CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳登捷时有限公司香港 皇后大道东183号合和中心54楼 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司澳大利亚国民银行 中国银行（香港）有限公司星展银行（香港）有限公司恒生银行有限公司 香港上海汇丰银行有限公司 股份代号 8029 网址 www.8029.hk 3帝国金融集团有限公司 财务摘要 –本公司及其附属公司（“本集团”）截至二零二二年三月三十一日止年度录得收益约53,691,000港元。 –截至二零二二年三月三十一日止年度之毛利约为37,795,000港元。 –截至二零二二年三月三十一日止年度之本公司拥有人应占亏损约为106,163,000港元。 –本公司董事（“董事”）不建议派发截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息。 –于二零二二年三月三十一日，本集团有银行结余及现金约85,535,000港元。 2022年年报4 主席报告书 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得收益约53,591,000港元，较上一财政年度之收益约63,724,000港元减少15.7%。本公司拥有人应占亏损由截至二零二一年三月三十一日止年度约61,928,000港元增加至截至二零二二年三月三十一日止年度之亏损106,163,000港元。本年度亏损乃主要由于加密货币矿机及预期信贷亏损准备计提产生之减值亏损。 本集团已扩大其业务范围，进军加密货币业务。尽管在短期及中期可能遭受市场波动，但本人对该新业务的日后增长充满信心。 本集团乐于承担其应尽的社会责任，奉献力量扶弱济贫。本集团的员工积极参与文化教育、振灾、环境保护、医疗卫生等有关的公益活动。未来本集团将继续在内部推行诚爱社会的企业文化，承担相应的社会责任。 最后，本人谨此代表本集团董事，对过去一年来本公司管理人员和员工之不懈努力以及股东和业务伙伴之鼎力支持表示衷心感谢。 主席 郑丁港 香港，二零二二年七月二十九日 5帝国金融集团有限公司 管理层讨论及分析 财务表现回顾 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得收益约53,691,000港元，较上一财政年度之收益约63,724,000港元减少 15.7%。收益主要来自从事放债、证券、资产管理服务、投资于配种马及加密货币业务之附属公司。 直接成本由去年录得之约6,392,000港元增加至约15,896,000港元。行政开支由二零二一年之72,052,000港元增加1.0%至约72,741,000港元。 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团之亏损净额约为106,163,000港元，而上一财政年度之亏损净额则约为 61,928,000港元。有关亏损主要原因是加密货币开采机器减值及预期信贷亏损拨备。 资本负债比率 资本负债比率（按借贷除以权益总额计算）约为244%（二零二一年：267%)。 资本架构 于二零二二年三月三十一日，本公司之已发行普通股总数为2,284,254,768股（二零二一年：2,171,732,000股）。 雇员资料 于二零二二年三月三十一日，雇员总数为43名（二零二一年：41名），而截至二零二二年三月三十一日止年度，薪酬总额约为20,171,000港元（二零二一年：29,549,000港元）。本集团高级行政人员之薪酬政策基本上与表现挂钩。雇员亦享有医疗保障及强制性公积金等员工福利（如适用）。酌情花红与个人表现挂钩，并因人而异。本集团可向作出重大贡献之雇员授出购股权作为奖励，以挽留重要及关键员工。本集团之薪酬政策乃经薪酬委员会及董事会审批。 外汇风险 本集团之收入及支出以港元、美元、人民币、哈萨克斯坦斯坦坚戈及澳元计值。本公司未订立任何外汇对冲安排。管理层须透过密切监控外币汇率变化来监察本集团的外汇风险。本集团可使用例如远期外汇合约及双重货币期权等金融工具来管理外汇风险。 2022年年报6 管理层讨论及分析 收益 收益代表本集团于年内就马匹服务收入、证券及期货经纪佣金、资产管理费收入、贷款利息收入、自营运租赁的租金收入及出售加密货币资产确认之款项净额。 股息 董事不建议派付截至二零二二年三月三十一日止年度之末期股息（二零二一年：零港元）。 业务回顾 本集团经营马匹业务多年，其业绩令人失望。因此，董事会出售马匹分部之其中一间附属公司（已于二零一九年七月完成）。 于二零二一年三月三十一日，对本集团马匹分部再作重组。 于二零二一年四月三十日，本集团完成购买加密货币开采设备，并开始开采加密货币业务。 马匹服务 于二零一九年七月出售SunKingdomPtyLtd后，马匹业务再经重组。于二零二一年三月三十一日，本集团将原用于经营旗下马匹分部、位于澳洲的若干自有土地及农场出租给独立第三方。此外，该名独立第三方将根据若干利润分成计划管理本集团持有的配种马。董事会相信，经过此次重组，马匹分部的业绩及现金流将会得以改善。 金融服务 随着中美贸易纠纷、保护主义抬头、全球政局不明朗、COVID-19疫情爆发及持续，以及资本和股票市场波动，董事会对金融服务分部持审慎态度，特别是放债业务，以避免本集团的任何潜在风险。因此，金融服务的收益及利润与上一财政年度同期相比有所减少。本集团管理层会定期检讨和调整业务策略，采取审慎和平衡的风险管理方针，以应对目前难以预测的经济形势。 7帝国金融集团有限公司 管理层讨论及分析 开采加密货币 于二零二一年四月三十日，本集团间接全资附属公司ExtraBlossomHoldingsLimited（“ExtraBlossom”）完成收购若干数目的加密货币矿机。收购代价以本集团根据于二零二零年九月二十五日之股东周年大会上获授予之一般授权，配发和发行112,522,768股代价股份支付。进驻加密货币╱区块链业务后，董事会相信可为本集团提供长远及稳定的收入。鉴于中华人民共和国（“中国”）国务院金融稳定发展委员会于二零二一年五月二十一日就开采及买卖比特币发表声明，为支持及遵循中国政府指示，本集团已于二零二一年五月二十四日指示相关服务供应商，暂停加密货币矿机的营运服务。自二零二一年七月起，加密货币业务已迁移至哈萨克斯坦斯坦。鉴于迁址后的哈萨克斯坦斯坦电力供应及政治现况并不稳定，加密货币业务的业绩在一定程度上受到影响。本集团管理层将关注该业务，并寻求机会，以最大限度地提高加密货币部门业务的业绩。 财务回顾 流动资金、财务资源及资本架构 于二零二二年三月三十一日，本集团之流动资产约为234,072,000港元（二零二一年：325,358,000港元）。本集团按流动资产比流动负债约101,106,000港元（二零二一年：159,771,000港元）的基准计算得出的流动比率水平约为2.32:1（二零二一年：2.04:1)。二零二二年三月三十一日的银行结余约为85,535,000港元，而二零二一年三月三十一日的结余约为106,926,000港元。 凭藉手头之流动资产，管理层认为本集团具有充裕财务资源满足其持续业务需求。 业绩分析 截至二零二二年三月三十一日止财政年度，本集团继续致力各种不同类别之业务，例如发展金融服务业务（包括证券、资产管理及放债服务）、配种马服务、营运租赁及加密货币业务。 经营业务 鉴于本集团将继续竭尽所能为现有业务扩大潜在市场份额，预期马匹服务、金融服务、营运租赁及加密货币出售来年将录得稳定收益。 财务成本 截至二零二二年三月三十一日止年度，本集团录得财务成本约18,192,000港元（二零二一年：20,527,000港元），较上一财政年度减少11.4%。财务成本主要来自承兑票据的实际利息开支。 2022年年报8 管理层讨论及分析 本公司拥有人应占亏损 本财政年度，本集团录得本公司拥有人应占亏损约106,163,000港元（二零二一年：61,928,000港元）。 前景 随中美贸易纷争及COVID-19疫情爆发，全球经济及消费者信心遭受不利影响。该两项事件持续超过两年且对我们的二零二二年财务业绩及我们的发展计划产生影响。管理层预计，二零二二年将充满挑战。另一方面，当前局势对金融服务分部而言如同双刃剑，机会与挑战并存。中国金融市场进一步放宽监管及其与香港金融市场的融合将为本集团带来更多机会，以向中国投资者及中小型企业提供专业服务。然而，中港股市表现将大大影响本集团金融服务分部的业绩。 本集团将继续竭尽全力提高其经营效率及效能。此外，董事会将寻找机会组成策略联盟，加速业务发展及重调业务组合并改善其财务状况，从而为股东创造价值。 风险因素 市场销售趋势之不确定性 澳洲纯种马之市场销售主要经定期季节性拍卖进行。其售价并不稳定，受全球市场趋势及不同父系╱母系及╱或冠军记录马匹之声誉所高度影响。 持续扩展需要长期进行资本融资 发展马匹相关服务需要额外的资金支持。该等项目通常为中期或长期项目，持续期间或会超过1年。因此，借贷成本低廉且长期稳定的资金来源对本集团未来在马匹服务业务的资本投资而言至关重要。 无法保证本集团能够以较低成本获得长期稳定资金来源。 国家风险 马匹服务业务主要于澳洲经营。作为新兴市场之一，澳洲的确为致