FR07/2021 外包原则

IOSCO 已经发布了一份外包原则总结报告，以更好地了解证券市场市场参与者在外包方面的最新发展，并更新现有的 IOSCO 外包原则以应对这些发展。报告基于这个联合项目，制定了通用的外包原则，包括一套基本规则和七项原则（“外包原则”或“这些原则”）。原则包括受监管实体在选择合适的服务提供商和监控其持续表现方面进行适当的尽职调查，与每个服务提供商签订具有法律约束力的书面合同，采取适当措施保护受监管实体的专有和客户相关信息和软件，有效管理依赖于单一服务提供商的风险，确保监管机构、审计师及其自身能够根据要求迅速获得与合同合规和/或监管监督相关的外包任务的信息，以及在其与服务提供商的合同中包含有关终止外包任务的书面规定。报告还包含有关特定行业和问题的部分，附件 A 提供了有关信用评级机构之间外包的报告，包括云计算的使用。