科斯伍德：2013年第三季度报告全文

苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 1 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013年第三季度报告 2013-039 2013年10月 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主管人员)倪同兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 734,560,986.31 718,543,134.24 2.23% 归属于上市公司股东的净资产（元） 610,531,872.64 594,111,328.05 2.76% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.5377 5.39 2.74% 本报告期 本报告期比上年同期增减（%） 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 123,138,672.36 -7.76% 352,055,358.45 26.95% 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,855,814.80 -38.83% 28,111,196.57 -20.29% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 14,832,684.91 318.35% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.1345 318.35% 基本每股收益（元/股） 0.09 -40% 0.26 -18.75% 稀释每股收益（元/股） 0.09 -40% 0.26 -18.75% 净资产收益率（%） 1.63% -1.16% 4.62% -1.44% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.47% -1.07% 4.44% -1.32% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 51,852.58 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 893,725.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 452,448.77 减：所得税影响额 69,747.64 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 4 少数股东权益影响额（税后） 1,454.85 合计 1,326,824.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 二、重大风险提示 1、原材料价格波动风险 原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，原材料价格波动会直接影响公司产品毛利，公司的主要原材料包括松香、颜料、植物油及矿物油等。在全球经济形式严峻的背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素，会对公司经营带来一定的风险。 2、油墨下游行业波动风险 油墨下游行业为印刷行业，自十二五规划中我国将文化产业作为支柱产业后，印刷行业呈现快速增长态势。但是，由于欧债危机的影响持续，我们宏观经济增长呈现放缓态势，且在印刷行业自身规律影响下，下游印刷行业需求面临市场波动的风险，从而对公司的经营造成一定风险。 3、并购后整合风险 公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。 4、募投项目实施的风险 随着公司“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个募投项目投入使用，公司的整体制造能力和销售规模会上一个新的台阶，这将对公司发展战略的实现，经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重要影响。但是，尽管募投项目目前正在有序推进，其实施过程和实施效果等仍存在不确定性；国家的产业政策的变化、市场供应量的提高、印刷行业受经济下滑的影响、同行业竞争的加剧、技术进步等因素也会对募投项目的投资回报和预期收益产生重要影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 9,422 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 吴贤良 境内自然人 37.41% 41,250,000 41,250,000 吴艳红 境内自然人 13.61% 15,000,000 15,000,000 徐莹 境内自然人 3.09% 3,404,725 0 刘澄 境内自然人 2.17% 2,396,400 0 苏州市相城高新创业投资有限责境内非国有法人 2.04% 2,250,000 0 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 5 任公司 冯华 境内自然人 0.91% 1,000,000 0 周一平 境内自然人 0.48% 530,000 0 徐光明 境内自然人 0.39% 424,600 0 李红兵 境内自然人 0.37% 406,800 0 王芳 境内自然人 0.3% 330,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 徐莹 3,404,725 人民币普通股 3,404,725 刘澄 2,396,400 人民币普通股 2,396,400 苏州市相城高新创业投资有限责任公司 2,250,000 人民币普通股 2,250,000 冯华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 周一平 530,000 人民币普通股 530,000 徐光明 424,600 人民币普通股 424,600 李红兵 406,800 人民币普通股 406,800 王芳 330,000 人民币普通股 330,000 孙晓光 289,100 人民币普通股 289,100 黄璘斓 280,550 人民币普通股 280,550 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，吴艳红、吴贤良系姐弟关系，为本公司控股股东、实际控制人，属于一致行动人。除此之外，未知其他股东存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东李红兵通过普通证券账户持有0股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有406,800股，实际合计持有406,800股。 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 吴贤良 41,250,000 0 0 41,250,000 2014年3月22日 吴艳红 15,000,000 0 0 15,000,000 2014年3月22日 合计 56,250,000 0 0 56,250,000 -- -- 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 6 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 资产负债表变动情况如下： 1、预付账款期末余额比年初余额增长162.24%，主要是报告期内预付募投项目工程及设备款增加所致。 2、其他应收款期末余额比年初余额增长40.68%，主要是报告期内国外子公司相关税收返还及赔偿金未收到所致。 3、在建工程期末余额比年初余额增长43.56%，主要是报告期内募投项目按计划实施增加所致。 4、预收账款期末余额比年初余额下降50.29%，主要是报告期内外贸出口预收款减少所致。 5、应交税费期末余额比年初余额增加226.76%，主要是报告期国外子公司应交税金增加以及公司本部募投项目设备留抵增值税不断减少所致。 6、外币报表折算差额期末余额比年初余额下降94.85%，主要是报告期内，期初、期末欧元对人民币汇率波动较大，影响国外子公司以欧元为记账本位币的外币报表折算人民币报表。 利润表变动情况如下： 1、营业税金及附加2013年1-9月为1,860,683.82元，比上年同期增长39.31%，主要是报告期内国外子公司缴纳的相关税金增加所致。 2、销售费用2013年1-9月为21,818,858.49元，比上年同期增长84.64%，主要是报告期内销售运费、差旅费等费用随销售收入的增长而增长，以及报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期从6月起发生销售费用纳入合并范围所致。 3、管理费用1-9月为26,738,112.53元，比上年同期增长37.55%，主要是报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期从6月起发生管理费用纳入合并范围所致。 4、财务费用1-9月为-3,454,270.61元，比上年同期减少利润3,300,578.97元，主要是报告期内募集资金存款利息收入同比减少所致。 5、资产减值损失1-9月为955,877.05元，比上年同期下降33.40%，主要是报告期内处置存货呆滞品而冲减资产减值损失所致。 现金流量表变动情况如下： 1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加51.07%，主要是报告期内随销售收入的增加而增加所致。 2、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期下降56.15%，主要是报告期内收到的资金存款利息减少所致。 3、购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增加56.03%，主要是报告期内随销售订单的增加而采购资金付现增加所致。 4、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增加127.81%，主要是报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期从6月起发生的支付给职工以及为职工支付的现金纳入合并范围所致。 5、支付的各项税费本期较上年同期下降54.80%，主要是报告期内募投项目设备留抵进项税较多，导致报告期内应交增值税较少所致。 6、支付的其它与经营活动有关的现金本期较上年同期下降55.72%，主要是报告期上年同期信用证及承兑汇票保证金支出较多所致。 7、收到的其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加5,250,000.00元，主要是报告期内收回募投项目国外设备采购开具信用证的保证金。 8、支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期减少15,384,133.42元,主要原因是公司报告期上年同期募投项目国外设备采购开具信用证保证金净流出。 9、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上期下降30.01%，主要原因是公司报告期内分配股利金额及借款利息减少所致。 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 7 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 公司前三季度实现营业收入352,055,358.45元，较去年同期增长26.95%；实现净利润28,116,836.09元，较去年同期下降20.28%。 公司销售收入增长原因，主要得益于公司在市场中的优势地位。且公司紧紧围绕2013年经营目标，通过各种形式加大市场推广力度，环保型油墨产品市场认可度持续扩大，同时随着国家对环境保护要求的不断提高，印刷企业对环保型油墨的需求也在持续增长。 公司净利润下降原因，主要系募集资金存款减少导致利息收