科斯伍德：2013年第一季度报告全文

苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 1 苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013年第一季度报告 2013-019 2013年04月 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主管人员)倪同兵声明：保证季度报告中财务报告的真实性和完整性。 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 3 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 2013年1-3月 2012年1-3月 本报告期比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 112,215,373.92 69,844,382.17 60.66% 归属于公司普通股股东的净利润（元） 7,479,062.95 9,471,077.99 -21.03% 经营活动产生的现金流量净额（元） 2,063,121.64 -6,474,419.52 131.87% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0187 -0.0881 121.23% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22% 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.09 -22.22% 净资产收益率（%） 1.25% 1.66% -0.41% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.24% 1.66% -0.42% 2013年3月31日 2012年12月31日 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产（元） 727,082,241.50 718,543,134.24 1.19% 归属于公司普通股股东的股东权益（元） 600,287,084.37 594,111,328.05 1.04% 归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股） 5.4448 5.3888 1.04% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 52,847.80 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 0.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 0.00 非货币性资产交换损益 0.00 委托他人投资或管理资产的损益 0.00 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 4 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 债务重组损益 0.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 对外委托贷款取得的损益 0.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 0.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 0.00 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 0.00 所得税影响额 7,924.52 合计 44,905.64 -- 二、重大风险提示 1、原材料价格波动风险 原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，原材料价格波动会直接影响公司产品毛利，公司的主要原材料包括松香、颜料、矿物油及亚麻油等。在全球经济形式严峻的背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素，会对公司经营带来一定的风险；同时，公司为了突破产能限制，有效应对市场需求的不断上升，目前公司正通过技术改造的方式改扩建生产车间，以保证产品的持续充足供应。改建工程预计至2013年年底竣工，在改扩建期内，部分原材料受车间改建工程影响无法自制，公司采用直接外购的方式以满足生产的需要，直接外购材料代替公司原自制中间材料，增加了材料成本，并最终影响产品毛利。因此，预计未来一段时间内，公司将面临市场占有率不断上升，但毛利率有所下降的风险。针对这种情况，公司一方面加快扩建生产车间的工程进度，争取车间能够早日投入使用。另一方面，公司加强对供应商的管理，制定合格的供应商管理制度，在保证产品质量的前提下提高采购议价能力，尽最大努力控制采购成本，预计原材料采购成本将会逐步下降。 2、油墨下游行业波动风险 油墨下游行业为印刷行业，自十二五规划中我国将文化产业作为支柱产业后，印刷行业呈现快速增长态势。但是，由于欧债危机的影响持续，我们宏观经济增长呈现放缓态势，且在印刷行业自身规律影响下，下游印刷行业需求面临市场波动的风险，从而对公司的经营造成一定风险。 3、并购整合风险 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 5 公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。 4、募投项目实施的风险 随着公司“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个募投项目投入使用，公司的整体制造能力和销售规模会上一个新的台阶，这将对公司发展战略的实现，经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重要影响。但是，尽管募投项目目前正在有序推进，其实施过程和实施效果等仍存在不确定性；国家的产业政策的变化、市场供应量的提高、印刷行业受经济下滑的影响、同行业竞争的加剧、技术进步等因素也会对募投项目的投资回报和预期收益产生重要影响。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 9,058 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 吴贤良 境内自然人 37.41% 41,250,000 41,250,000 吴艳红 境内自然人 13.61% 15,000,000 15,000,000 徐莹 境内自然人 3.13% 3,452,100 0 * 苏州国嘉创业投资有限公司 境内非国有法人 2.38% 2,625,000 0 刘澄 境内自然人 2.17% 2,396,400 0 * 苏州市相城高新创业投资有限责任公司 境内非国有法人 2.04% 2,250,000 0 冯华 境内自然人 0.91% 1,000,000 0 中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 0.49% 400,000 0 祁进 境内自然人 0.36% 400,450 0 徐开东 境内自然人 0.36% 400,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 徐莹 3,452,100 人民币普通股 3,452,100 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 6 * 苏州国嘉创业投资有限公司 2,625,000 人民币普通股 2,625,000 刘澄 2,396,400 人民币普通股 2,396,400 * 苏州市相城高新创业投资有限责任公司 2,250,000 人民币普通股 2,250,000 冯华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000 中国民族证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 535,085 人民币普通股 535,085 祁进 400,450 人民币普通股 400,450 徐开东 400,000 人民币普通股 400,000 王芳 330,000 人民币普通股 330,000 姜世海 310,258 人民币普通股 310,258 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，吴艳红、吴贤良系姐弟关系，为本公司控股股东、实际控制人，属于一致行动人。除此之外，未知其他股东存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 限售股份变动情况 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 吴贤良 41,250,000 0 0 41,250,000 首发限售 2014年3月22日 吴艳红 15,000,000 0 0 15,000,000 首发限售 2014年3月22日 苏州国嘉创业投资有限公司 5,250,000 5,250,000 0 0 首发限售 2013年4月1日 苏州市相城高新创业投资有限责任公司 2,250,000 2,250,000 0 0 首发限售 2013年4月1日 合计 63,750,000 7,500,000 0 56,250,000 -- -- 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第一季度报告全文 7 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 1、预付账款期末余额比年初余额增长56.69%，主要是报告期内预付募投项目设备款增加所致。 2、预收账款期末余额比年初余额下降53.26%，主要是报告期内外贸出口预收款减少所致。 3、应交税费期末余额比年初余额增长98.50%，主要是报告期初募投项目设备款留抵增值税较多，而报告期内设备进项税较少，以及销售增加，相应的销项税增加所致。 4、应付利息费期末余额比年初余额增长90.26%，主要是报告期内国外子公司银行贷款利息分期预提所致。 5、其他应付款期末余额比年初余额下降71.28%，主要是报告期初国外子公司出口代理佣金及应付费用在报告期内支付增加，减少其他应付款余额所致。 6、外币报表折算差额期末余额比年初余额下降61.48%，主要是报告期内，期初、期末欧元对人民币汇率波动较大，影响国外子公司以欧元为记账本位币的外币报表折算人民币报表。 7、1-3月营业收入比上年同期增长60.66%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司营业收入占合并报表营业收入的26.7%，以及母公司个别报表中营业收入同期增长17.77%。 8、1-3月营业税费及附加比上年同期增长94.49%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司营业税金占合并报表营业税费及附加的99.23%，而母公司因设备进项税留抵较多，实缴增值税很少，而对应的营业税金及附加很少。 9、1-3月销售费用比上年同期增长215%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司销售费用占合并报表销售费用的53.33%，其中国外子公司运费、人工费、差旅费发生额较大；同时母公司为加强国际市场开拓，国外差旅费、人工费等增加导致个别报表中销售费用同期增长47.02%。 10、1-3月管理费用比上年同期增长128%，主要是报告期内将子公司财务报表纳入合并报表范围，子公司管理费用占合并报表管理费用的58.07%，国外子公司管理人员人工成本、研发费用、法律咨询费发生额较大，而母公司个别报表中管理费用基本与同期持平。 11、1-3月财务费用比上年同期增加1,578,666.53