万方发展：*ST 中辽2005年第一季度报告

1中国辽宁国际合作（集团）股份有限公司 2005 年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 所有董事均出席董事会。 1.3 公司本季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长董荣生、总经理熊政平、财务负责人栾树东声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本情况 证券简称 *ST中辽 证券代码 000638 董事会秘书 证券事务代表 姓名 侯玉春 吴江 联系地址 沈阳市和平区中华路126号 沈阳市和平区中华路126号 电话 024-24192633 024-24192633 传真 024-24192622 024-24192622 电子信箱 clicnet@mail.sy.ln.cn clicnet@mail.sy.ln.cn 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标(单位：元) 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期增减（％） 总资产 210,078,180.48 213,462,268.23 -1.59 股东权益（不含少数股东权益） -394,670,315.91 -398,687,415.84 1.01 2每股净资产 -2.55 -2.58 -1.12 调整后的每股净资产 -2.75 -2.58 -6.59 报告期 上年同期数 本报告期比上年同期增减（％） 经营活动产生的现金流量净额 2,281,939.61 5,937,575.21 -61.57 每股收益 0.0013 -0.0077 - 净资产收益率 - - - 扣除非经营性损益后的净资产收益率 - - - 非经营性损益项目 金额 营业外收支净额 210,000.00 合计 210,000.00 2.2.2 利润表（附后） 2.3 报告期末股东总人数 报告期末，公司股东总人数为31327户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内公司所属行业及经营范围未发生重大变化。2005年第一季度公司继续坚定不移地深化企业内部改革，通过多渠道盘活资产、增加收入、控制费用，加快债务重组进程，为实施资产重组做好准备。 报告期内共实现主营业务收入35,612,805.03元人民币，比上年同期增长8.68％；主营业务利润4,282,819.90元人民币，比上年同期减少42.18％；净利润197,195.74元人民币，上年的同期净利润-1,186,108.96元人民币。 在下阶段的重组中，公司将按照既定的“让壳重组”的基本战略，积极开展各项业务，并将集中精力在主体债务被剥离之后寻求全面解决债务问题，同时选择适当时机，实施资产重组，全面恢复和提升公司的持续经营能力。 33.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业或分产品 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 毛利率（％） 预应力钢棒 3,418.12 3,041.26 11.03 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比重大变动及原因说明) √适用 □不适用 报告期内，公司实现盈利，期间费用在利润总额中所占比例较上年同期相比有所下降，主要是由于通过机构整合、人员精简、加上管理措施得当，在稳定经营的同时，管理成本得到有效控制；同时，债务重组有一定进展，国泰君安、中行等一些债务得到处理、主体债务被剥离并进入处置阶段 ，两方面因素使得报告期内期间费用有所下降。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 √适用 □不适用 报告期内，销售收入与上年同期增长8.68%，主营业务利润4,282,819.90元人民币，比上年同期减少42.18％； 主要原因是近一段时期钢铁价格波动较大，由于原材料线材涨价导致今年一季度比上年同期的每吨单价上涨200多元，导致销售成本有所增加。公司将采取措施，一方面将密切关注价格趋势，通过调剂库存，来抵御市场风险；另一方面加强管理，通过内部挖潜，降低费用来提高盈利水平。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 4本报告期内，公司未发生新的重大诉讼、仲裁事项。 本报告期内，公司接第一大股东巨田证券有限责任公司（以下简称“巨田证券”）通知，该公司持有的本公司6630万股非流通股份（占公司总股本的42.86%），已经完成股份变更手续，上述股份由原来的发起人国家股变更为定向法人境内法人股（本公司于2005年3月6日在《证券时报》作过相关内容的详细披露）。 本报告期内，公司与辽宁省机械（集团）股份有限公司（简称“辽机股份”）签署关于资产重组的原则协议（本公司于2005年1月16日在《证券时报》作过相关内容的详细披露）。 本报告期内，深圳证券交易所正在审核公司的恢复上市申请，本公司于2004年8月25日、2004年8月26日、2004年9月23日、2004年12月17日、2005年3月2日、4月6日在《证券时报》作过相关内容的详细披露。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √适用 □不适用 虽然公司债务重组正在按照计划积极推进, 已将银行债务的主体剥离给信达、东方资产管理公司，剩余的银行负债也将被剥离或进入处置。受限于资产管理公司等机构的工作进度和程序要求,目前仍需与债权人协商加快债务处置进度，进一步减少公司的财务费用。 公司恢复上市仍在交易所审核过程中，按照要求正在解决持续经营能力包括资产重组方面提供证据并补正部分文件。鉴于重组形势仍未完全明朗，故本公司年初至下一报告期期末的累计净利润的盈亏状况存在不确定性。 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 5资产负债表 会企01表 编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 单位：（人民币）元 2005-3-31 2004-12-31 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 11,880,837.05 2,270,177.46 10,434,642.23 2,269,222.00 短期投资 - - - - 应收票据 1,444,000.00 - 980,000.00 - 应收股利 - - - - 应收账款 20,717,494.83 1,731,307.36 17,183,124.28 1,731,307.36 其他应收款 38,144,584.03 24,807,775.31 37,268,117.72 25,456,121.31 预付账款 5,846,317.36 104,157.22 7,984,925.98 104,157.22 应收补贴款 - - 存货 25,901,733.39 - 22,385,101.25 - 待摊费用 91,866.65 - 303,834.07 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 104,026,833.31 28,913,417.35 96,539,745.53 29,560,807.89 长期投资: - - 长期股权投资 54,035,943.55 -81,881.12 52,193,753.64 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 54,035,943.55 -81,881.12 52,193,753.64 其中:合并价差 -81,881.12 - 股权投资差额 - - 固定资产: - - 固定资产原价 113,077,868.18 63,019,230.83 120,162,202.95 70,472,017.55 减:累计折旧 33,419,115.26 16,322,180.09 33,613,973.61 17,346,623.05 固定资产净值 79,658,752.92 46,697,050.74 86,548,229.34 53,125,394.50 减:固定资产减值准备 30,112.20 30,112.20 - 固定资产净额 86,518,117.14 53,125,394.50 在建工程 - - 138,455.96 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 79,628,640.72 46,697,050.74 86,656,573.10 53,125,394.50 无形资产及其他资产: - - 无形资产 24,458,170.42 20,480,502.42 28,544,877.50 22,965,893.06 长期待摊费用 1,964,536.03 - 1,802,953.22 - 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 26,422,706.45 20,480,502.42 30,347,830.72 22,965,893.06 递延税项: - - 递延税项借项 - - - - 资产总计 210,078,180.48 150,126,914.06 213,462,268.23 157,845,849.09 6资产负债表(续) 会企01表 编制单位：中国辽宁国际合作(集团)股份有限公司 单位：（人民币）元 2005-3-31 2004-12-31 负债及所有者权益 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 156,853,797.41 134,553,797.41 157,173,797.41 134,553,797.41 应付票据 10,000,000.00 - 4,100,000.00 - 应付账款 11,489,508.83 5,098,803.19 11,794,622.66 5,098,803.19 预收账款 104,653.70 101,577.50 1,431,546.14 101,577.50 应付工资 8,030,985.57 7,363,757.58 8,343,687.57 7,552,691.58 应付福利费 1,840,972.03 1,230,457.94 1,810,639.38 1,197,394.49 应付股利 - - - - 应交税金 5,542,991.85 5,307,164.78 5,742,375.40 5,305,336.78 其他应交款 779,962.17 773,936.83 778,252.30 773,936.83 其他应付款 188,261,908.23 212,211,631.80 200,579,511.52 224,726,414.67 预提费用 48,865,915.42 47,173,043.59 47,954,227.55 46,240,253.13 预计负债 120,483,059.35 120,483,059.35 120,483,059.35 120,483,059.35 一年内到期的长期负债 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00 流动负债合计 562,753,754.56 544,797,229.97 570,691,719.28 556,53