白云山：2014年第三季度报告

广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 2014年10月 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 1 目 录 §1 重要提示„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ §2 公司主要财务数据和股东变化„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ §3 重要事项„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ §4 附录„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 广州白云山医药集团股份有限公司（“广药白云山”或“本公司”）董事会（“董事会”）、监事会（“监事会”）及其董事、监事、高级管理人员保证本季度报告内容的真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 本公司董事出席了于2014年10月29日召开的第六届第六次董事会会议，其中，执行董事刘菊妍女士和王文楚先生因公务未能亲自出席会议，均委托执行董事程宁女士代为出席并行使表决权；独立非执行董事房书亭先生因公务未能亲自出席会议，委托独立非执行董事邱鸿钟先生代为出席并行使表决权。 1.3 本公司及其附属企业（统称“本集团”）与本公司截至2014年9月30日止第三季度（“本报告期”）之财务会计报告乃按中国企业会计准则编制，未经审计。 1.4 本公司董事长李楚源先生、执行董事吴长海先生及财务部部长姚智志女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 1.5 本公司在香港刊登的2014年第三季度报告乃根据香港联合交易所有限公司（“港交所”）证券上市规则（“上市规则”）第13.09(2)及13.10B条的有关规定，以及证券及期货条例（香港法例第571章）第XIVA部内幕消息条文而作出。 1.6 本季度报告分别以中、英文两种语言编订，两种文体若出现解释上歧义时，以中文本为准。 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 3 §2 公司主要财务数据和股东变化 2.1 主要财务数据 项目 本报告期末 (未经审计) 上年度期末 （调整后） 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 (人民币千元) 14,249,339 12,249,123 16.33 归属于本公司股东的股东权益(人民币千元) 7,390,250 6,831,768 8.17 归属于本公司股东的每股净资产(人民币元) 5.72 5.29 8.17 项目 年初至本报告期末（1—9月） (未经审计) 上年初至上年报告期末（1－9月）（未经审计） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(人民币千元) 1,860,187 1,287,917 44.43 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） 1.44 1.00 44.43 项目 年初至本报告期末 （1—9月） (未经审计) 上年初至上年报告期末（1－9月）（未经审计） 比上年同期增减 (%) 营业收入（人民币千元） 14,635,342 13,204,821 10.83 归属于本公司股东的净利润（人民币千元） 856,842 728,258 17.66 归属于本公司股东的扣除非经常性损益的净利润（人民币千元） 838,252 711,146 17.87 基本每股收益（人民币元） 0.664 0.573 15.83 稀释每股收益（人民币元） 0.664 0.573 15.83 加权平均净资产收益率（%） 12.25 12.03 增加0.22个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净11.98 11.75 增加0.23个百分点 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 4 资产收益率（%） 注：（1）以上财务报表数据和指标均以合并报表数计算。 （2）非经常性损益涉及项目及金额包括： 项 目 本期金额 （2014年7-9月） (人民币千元) 年初至本报告期末金额（2014年1-9月） (人民币千元) 说明 非流动资产处置损益 (115) (812) 计入当期损益的政府补助 4,932 19,959 为本公司下属子公司取得政府补助当期转入营业外收入的金额。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,077 1,123 委托贷款取得的损益 (258) (743) 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 (249) 1,381 所得税影响数 (577) (1,750) 少数股东损益影响数 (187) (568) 合 计 4,623 18,590 2.2 本报告期末的股东总数及前十名股东持股情况表 截至2014年9月30日止，持有本公司股票的股东户数为92,339户。其中，持有境内上市人民币普通股（A股）的股东92,312户，持有境外上市外资股（H股）的股东27户。 前十名股东持股情况 股东名称 本报告期内增减数(股) 本报告期末持股数(股) 约占总股本比例(%) 所持有限售条件股份数(股) 质押或冻结的股份数(股) 股份性质 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 5 广州医药集团有限公司(“广药集团”) 0 584,228,036 45.24 34,839,645 无 内资股 香港中央结算(代理人)有限公司 308,521 219,900,000 17.03 无 未知 外资股 中信证券股份有限公司 947,377 11,432,318 0.89 无 未知 内资股 赵旭光 6,560,000 6,560,000 0.51 无 5,747,500 内资股 傅瑞长 1,605,000 4,205,000 0.33 无 未知 内资股 中国工商银行－上证50交易型开放式指数证券投资基金 (750,390) 3,877,291 0.30 无 未知 内资股 呼怀旭 1,343,088 2,325,388 0.18 无 未知 内资股 顾珍飞 298,097 1,911,372 0.15 无 未知 内资股 彭建辉 1,315,000 1,315,000 0.10 无 未知 内资股 马莉 728,100 1,108,100 0.09 无 未知 内资股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 （1）根据香港中央结算（代理人）有限公司提供的资料，其持有的外资股（H股）股份乃代多个客户持有。 （2）本公司未知悉上述股东之间是否存在关联关系，也并不知悉其余是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人士。 §3 重要事项 3.1 本公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 2014年9月30日(人民币千元) 2013年12月31日(人民币千元) 增减变动(%) 变动原因 货币资金 3,253,281 1,935,682 68.07 2014年1-9月，本集团销售收入增加所致。 交易性金融资产 4,485 3,363 33.39 2014年1-9月，本公司所持有的交易性金融资产股价上升所致。 其他流动资产 10,462 19,348 (45.92) 截止2014年9月30日，本集团未抵扣的增值税进项税额减少所致。 在建工程 464,693 335,423 38.54 2014年1-9月，本集团加大GMP改造、生产基地建设投入。 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 6 开发支出 18,293 3,717 392.21 2014年1-9月，本集团加大技术研发资本化投入所致。 递延所得税资产 178,738 266,950 (33.04) 截止2014年9月30日，本集团确认的可抵扣暂时性差异减少所致。 应付账款 2,771,410 1,470,361 88.49 2014年1-9月，本公司属下企业积极拓展优质供应商，获得较好的商业信用政策而致使应付账款增加。 预收款项 544,172 875,580 (37.85) 2014年1-9月，本公司属下公司预收供应商货款有所减少。 应交税费 64,744 403,384 (83.95) 截至2014年9月30日，本集团应交未交的增值税、应交未交的企业所得税有所减少。 应付利息 280 675 (58.54) 截止2014年9月30日，本集团对外银行借款有所减少。 应付股利 36,686 113,513 (67.68) 2013年末，本公司尚未支付2012年特别股利。 其他应付款 1,893,894 1,211,713 56.30 截止2014年9月30日，本集团预提已发生的广告宣传费及运输费等有所增加。 长期借款 — 8,627 (100.00) 截止2014年9月30日，本集团已全额偿还银行长期借款。 专项应付款 58,410 19,058 206.49 2014年1-9月，本公司属下企业收到征迁补偿款所致。 项目 2014年1-9月 (人民币千元) 2013年1-9月 (人民币千元) 增减变动(%) 变动原因 财务费用 (351) 24,221 (101.45) 2014年1-9月，本集团积极挖掘内部资金潜力，提高资金运营效率，逐步偿还对外银行借款，同时，属下企业通过合理调配资金，努力提高资金运营效率，致使利息收入大幅增加所致。 广州白云山医药集团股份有限公司 2014年第三季度报告 7 资产减值损失 11,697 6,868 70.30 本集团2014年1-9月计提的减值损失同比增加所致。 公允价值变动收益 1,123 496 126.57 2014年1-9月，本公司所持有的交易性金融资产股价上升幅度较上期增加所致。 所得税费用 222,071 113,436 95.77 2014年1-9月，本公司属下企业利润增长及本公司因重组适用所得税税负变动所致。 经营活动产生的现金流量净额 1,860,187 1,287,917 44.43 2014年1-9月，本集团销售收入增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 (310,692) (186,684) (66.43) 2014年1-9月，本公司派发股息同比大幅增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 本公司及持有5%以上的股东承诺事项履行情