白云山Ａ：2012年第三季度报告全文

广州白云山制药股份有限公司 2012年第三季度报告 广州白云山制药股份有限公司董事会 董事长（法定代表人）：李楚源 二○一二年十月二十 二日 广州白云山制药股份有限公司2012年第三季度报告全文 1 2012年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司董事长李楚源、 总经理 王文楚及 财务总监黄智玲、财务部部长姚智志声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减 总资产（元） 3,544,850,423.03 3,147,360,606.38 12.63% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,597,208,403.27 1,344,054,783.38 18.84% 股本（股） 469,053,689.00 469,053,689.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.41 2.87 18.82% 2012年7-9月 比上年同期增减 2012年1-9月 比上年同期增减 营业总收入（元） 1,009,538,987.97 24.89% 3,396,736,505.13 19.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 61,518,192.07 21.73% 279,508,268.97 33.06% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 434,956,600.23 94.85% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.9273 94.85% 基本每股收益（元/股） 0.1312 21.82% 0.5959 33.07% 稀释每股收益（元/股） 0.1312 21.82% 0.5959 33.07% 加权平均净资产收益率 4.18% 上升0.19个百分点 19.01% 上升1.5个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.76% 下降0.04个百分点 18.58% 上升1.45个百分点 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -50,787.70 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 7,387,722.72 广州白云山制药股份有限公司2012年第三季度报告全文 2 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 5,266,230.00 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,361,098.73 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 137,434.82 所得税影响额 -1,087,927.92 合计 6,291,573.19 -- （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 59,068 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量（股） 股份种类及数量 种类 数量（股） 广州医药集团有限公司 166,900,000 人民币普通股 166,900,000 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 22,403,756 人民币普通股 22,403,756 长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 12,457,345 人民币普通股 12,457,345 赵旭光 6,870,000 人民币普通股 6,870,000 西藏丹红医药科技有限公司 4,894,630 人民币普通股 4,894,630 广州白云山制药股份有限公司2012年第三季度报告全文 3 国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 4,044,648 人民币普通股 4,044,648 平安证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 3,915,392 人民币普通股 3,915,392 东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 3,269,510 人民币普通股 3,269,510 中国建设银行－兴全社会责任股票型证券投资基金 3,130,000 人民币普通股 3,130,000 招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 3,007,488 人民币普通股 3,007,488 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末货币资金49,024万元，比年初增加22,211万元，增幅82.83%，主要原因是报告期内公司销售回款较好，导致经营活动现金流入较年初增加； 2、报告期末应收票据42,451万元，比年初增加10,145万元，增幅31.40%，主要原因是公司下属企业销售商品收到的银行承兑汇票较年初增加，导致报告期末持有未到期的银行承兑汇票较年初增加； 3、报告期末预付款项8,911万元，比年初增加4,975万元，增幅126.40%，主要原因是公司下属企业主营业务增长，按照购货合同规定预付给供货单位的原材料采购款较年初增加； 4、报告期末应收股利为0，比年初减少2,000万元，减幅100.00%, 主要原因是报告期收到合营企业分配的现金股利，导致应收股利较年初减少； 5、报告期末其他应收款3,492万元，比年初增加1,203万元，增幅52.58%,主要原因是新增应收未收白云山商号许可费及员工办理业务借支款项较年初增加； 6、报告期末在建工程7,628万元，比年初增加3,533万元，增幅86.28%, 主要原因是公司下属企业GMP改造等工程项目在报告期末尚未完工，导致在建工程成本较年初增加； 7、报告期末长期待摊费用120万元，比年初减少66万元，减幅35.42%，主要原因是长期待摊费用在报告期摊销，导致长期待摊费用较年初减少； 8、报告期末应付票据2,328万元，比年初减少3,194万元，减幅57.85%，主要原因是采用银行承兑汇票结算方式支付的原材料款项较年初减少； 9、报告期末应付账款40,322万元，比年初增加10,243万元，增幅34.06%，主要原因是报告期末尚未支付的原材料款项较年初增加； 10、报告期末应付职工薪酬7,790万元，比年初增加3,333万元,增幅74.78%，主要原因是报告期末按年度工资发放计划计提应付未付的工资相关支出较年初增加； 11、报告期末应交税费4,485万元，比年初增加1,312万元,增幅41.36%，主要原因是报告期主营业务收入同比增加，导致应交增值税、城建税、教育费附加较年初增加；报告期末利润总额及可抵扣时间性差异同比增加，导致应交企业所得税较年初增加； 12、报告期末其他流动负债6,147万元，比年初增加4,466万元,增幅265.81%，主要原因是预提已发生尚未支付的广告费和研究开发费等费用较年初增加； 13、报告期末预计负债7,185万元，比年初增加2,786万元,增幅63.35%，主要原因是公司下属企业主营业务收入增长，导致按年度经销协议计算应付未付的销售返利较年初增加； 14、报告期末其他非流动负债5,856万元，比年初增加1,779万元,增幅43.63%，主要原因是公司收到头孢丙烯原料与制剂升级改造专项款，导致其他非流动负债较年初增加； 15、报告期末未分配利润87,659万元，比年初增加25,371万元，增幅40.73％，主要原因是报告期内公司实现盈利，留存于企业的利润相应增加； 广州白云山制药股份有限公司2012年第三季度报告全文 4 16、报告期销售费用51,981万元，同比增加12,035万元，增幅30.13%，主要原因是公司加大对重点产品的拓展力度，导致销售人员工资、广告费和销售业务费等费用较上年同期增加； 17、报告期资产减值损失-351万元，同比减少295万元，主要原因是上年末按成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备，本报告期实现销售转回影响； 18、报告期营业外支出772万元，同比增加613万元，增幅383.57%，主要原因是捐赠支出较上年同期增加及下属企业发生的房产转移登记相关手续费影响； 19、报告期实现利润总额34,686万元，同比增加8,267万元，增幅31.29%，主要原因是主导产品销售同比大幅增长,主营业务毛利率提高影响； 20、报告期实现净利润29,921万元，同比增加7,284万元，增幅32.18%，其中归属于母公司所有者的净利润27,951万元，同比增加6,945万元，增幅33.06%，主要原因是利润总额同比大幅增长,导致净利润相应增加； 21、报告期经营活动产生的现金流量净额43,496万元，同比增加21,173万元，主要原因是销售商品等经营活动现金流入较上年同期增加104,732万元，购买商品、支付职工薪酬、支付各种税费等现金流出较上年同期增加83,559万元； 22、报告期筹资活动产生的现金流量净额-17,852万元，同比增加7,988万元，主要原因是取得借款收到现金等较上年同期减少，影响筹资活动现金流入比上年同期减少8,304万元；偿还银行借款和偿付利息等较上年同期减少，影响筹资活动现金流出比上年同期减少16,293万元。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 本公司2012年9月19日召开的2012年第二次临时股东大会审议通过了广州药业股份有限公司换股吸收合并本公司、发行股份购买资产暨关联交易等相关事项（详见本公司2012年9月20日编号2012-050公告）。 本次重大资产重组事宜于2012 年10 月15日收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》，中国证监会对提交的上市公司重大资产重组行政许可申请予以受理。 （三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 （四）对2012年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 广州白云山制药股份有限公司2012年第三季度报告全文 5 （五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间