钱江生化：2011年第三季度报告

浙江钱江生物化学股份有限公司 600796 2011年第三季度报告 2011年10月31日 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2011年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示..........................................................................2 §2 公司基本情况......................................................................2 §3 重要事项..........................................................................3 §4 附录..............................................................................6 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2011年第三季度报告 2§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 高云跃 主管会计工作负责人姓名 沈建浩 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 沈建浩 公司负责人高云跃、主管会计工作负责人沈建浩及会计机构负责人（会计主管人员）沈建浩声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 1,104,426,857.52 1,088,650,264.99 1.45所有者权益（或股东权益）(元) 509,073,770.87 479,900,248.25 6.08归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 1.6891.751 -3.54 年初至报告期期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 124,019,859.77 361.06每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.411 337.57 报告期 （7－9月） 年初至报告期期末 （1－9月） 本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元) 3,445,784.85 34,155,776.41 -71.41基本每股收益（元/股） 0.01 0.113 -75.00扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) -0.002 0.084 75.00稀释每股收益（元/股） 0.01 0.113 -71.41加权平均净资产收益率（%） 0.696.81 减少1.92个百分点扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -0.135.05 增加0.33个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额（1－9月） 说明 非流动资产处置损益 -75,902,017.11公司硖石分厂关停资产处置75853112.19元 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切809,573.74 海宁市财政局土地使用税 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2011年第三季度报告 3相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 返还383773.29元,水利基金返还248590.45元. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 465,406.6浙江钱江明士达光电科技有限公司1-6月对其他公司计入损益的资金占用费 对外委托贷款取得的损益 9,251,200.02对平湖市诚泰房地产有限公司委托贷款取得的利息 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,075,563.56主要为二分厂关停资产处置递延收益在当期摊销部份 所得税影响额 -1,704,810.78 少数股东权益影响额（税后） -191,842.48 合计 8,803,073.55 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 50,236前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 海宁市资产经营公司 100,378,762 人民币普通股 马炎 4,000,000 人民币普通股 海宁市工业资产经营有限公司 1,566,841 人民币普通股 范克森 1,182,583 人民币普通股 高云跃 880,000 人民币普通股 唐安春 877,000 人民币普通股 裘国寅 854,053 人民币普通股 兴业国际信托有限公司--浙江中行新股申购信托项目（12期） 650,000 人民币普通股 蔡家珠 599,013 人民币普通股 傅蔚骏 556,007 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （一）资产负债项目 项 目 期末金额（元） 期初金额（元） 增减额（元） 增减幅度％ 预付帐款 21,994,740.56 130,223,622.29 -108,228,881.73 -83.11%其它应收款 164,407,175.02 54,622,204.43 109,784,970.59 200.99%长期股权投资 277,946,340.50 174,257,763.86 103,688,576.64 59.50%固定资产 221,840,048.18 333,177,099.98 -111,337,051.80 -33.42%在建工程 65,610,599.68 16,783,158.55 48,827,441.13 290.93%工程物资 3,565,102.42 2,373,444.44 1,191,657.98 50.21%长期待摊费用 1,671,121.45 2,633,906.26 -962,784.81 -36.55%应付票据 38,949,100.00—38,949,100.00 不可比预收帐款 27,623,893.38 17,798,994.89 9,824,898.49 55.20%应付职工薪酬 2,306,476.60 3,784,933.85 -1,478,457.25 -39.06% 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2011年第三季度报告 4应交税费 1,611,794.01 -714,779.97 2,326,573.98 325.50%长期应付款 88,866,011.15 116,167.47 88,749,843.68 76398.19%专项应付款 -49,724,719.92— -49,724,719.92 不可比外币报表折算差额 -935,183.61 -608,260.49 -326,923.12 -53.75%少数股东权益 15,547,044.95 133,570,889.78 -118,023,844.83 -88.36%情况及原因说明： 1、预付帐款较期初下降83.11％，主要系子公司钱江明士达公司不纳入合并范围所致。 2、其它应收款较期初增长200.99％，主要系公司委托银行贷款所致。 3、长期股权投资较期初增长59.5％，主要系子公司钱江明士达公司不纳入合并范围及扬州中远房产公司盈利所致。 4、固定资产较期初下降33.42％，主要系公司关停一分厂、二分厂处置相关资产所致。 5、在建工程较期初增长290.93％，主要系公司开发区分厂配套技改项目投入所致。 6、工程物资较期初增长50.21％，主要系技改项目配套增加订购设备所致。 7、长期待摊费用较期初下降36.55％，主要系生产用树脂摊销所致。 8、应付票据较年初增加3894.91万元，主要系公司采用承兑汇票结算所致。 9、预收帐款较期初增长55.20％，主要系客户预付货款增加所致。 10、应付职工薪酬较年初下降39.06％，主要系公司计提的年终奖在今年发放所致。 11、应交税费较年初增长325.50％，主要系个人所得税应交未交所致。 12、长期应付款较年初增加8874.98万元，主要系融资租赁售后回租所致。 13、专项应付款较年初增加-4972.47万元，主要系关停一分厂、二分厂资产处置所致。 14、外币报表折算差额较年初减少53.75％，主要系汇率变动所致。 15、少数股权权益较期初下降88.36％，主要系子公司钱江明士达公司不纳入合并报表所致。 （二）利润表项目 项 目 本期金额（元） 上期金额（元） 增减额（元） 增减幅度％ 营业收入 435,474,818.26 333,116,142.93 102,358,675.33 30.73％营业成本 368,808,155.26 282,720,358.03 86,087,797.23 30.45％营业税费 638,801.57 96,142.67 542,658.90 564.43％管理费用 46,740,630.35 25,098,935.83 21,641,694.52 86.23％财务费用 24,751,024.02 7,572,110.91 17,178,913.11 226.87％资产减值损失 -682,825.28 9,998,370.33-10,681,195.61 -106.83％对联营企业和合营企业的投资收益 33,325,963.05 21,293,627.77 12,032,335.28 56.51％营业外收入 81,335,743.36 384,309.45 80,951,433.91 21,064.13％营业外支出 80,379,527.18 385,770.27 79,993,756.91 20,736.11％所得税 1,371,907.12 3,082,832.74 -1,710,925.62 -55.50％少数股东损益 -2,305,480.371,241.76 -2,306,722.13 -185,762.32％ 情况及原因说明 1、营业收入同比增长30.73％，主要系合并报表范围变化及公司加强产品促销力度增加销量所致。 2、营业成本同比增长30.45％，主要合并报表范围变化及销量增加所致。 3、营业税费同比增长564.43％，主要系销售增加所致。 4、管理费用同比增长86.23％，主要系公司研发费用增加及合并报表范围变化所致。 5、财务费用同比增长226.87％，主要系公司借款增加及利率上调，汇率变动影响所致。 6、资产减值损失同比下降106.83％，主要系公司冲回坏帐减值及存货跌价准备所致。 7、对联营企业的投资收益同比增长56.51％，主要系扬州中远房产公司盈利增加所致。 8、营业外收入同比增加8095.14万元，主要系公司关停一分厂、二分厂处置资产所致。 9、营业外支出同比增加7999.37万元，主要系公司关停一分厂、二分厂处置资产所致。 10、所得税同比下降55.50％，主要系公司主营业利润减少所致。 11、少数股东损益同比减少230.67万元，主要系合并报表范围变化所致。 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2011年第三季度报告 5 （三）现金流量表项目 项 目 本期金额（元） 上年同期（元） 增减额（元） 增减幅度（％） 经营活动产生的现金流量净额 124,019,859.77 -47,506,304.10 171,526,163.87 361.06％ 投资活动产生的现金流量净额 -243,079,556.03 42