钱江生化：2019年第三季度报告

2019年第三季度报告 1 / 26 公司代码：600796 公司简称：钱江生化 浙江钱江生物化学股份有限公司 2019年第三季度报告 2019年第三季度报告 2 / 26 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 5 四、 附录 ...................................................................... 8 2019年第三季度报告 3 / 26 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 未出席董事情况 未出席董事姓名 未出席董事职务 未出席原因的说明 被委托人姓名 柳志强 独立董事 因公出差 潘煜双 1.3 公司负责人高云跃、主管会计工作负责人沈建浩及会计机构负责人（会计主管人员）沈建浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 929,695,973.30 946,507,312.93 -1.78 归属于上市公司股东的净资产 567,247,403.70 577,949,890.84 -1.85 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 -12,884,799.20 46,402,776.79 -127.77 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 287,413,724.68 332,991,429.94 -13.69 归属于上市公司股东的净利润 -10,603,704.61 -18,722,253.19 43.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -30,523,227.70 -25,378,091.98 -20.27 加权平均净资产收益-1.86 -3.06 增加1.2个百分点 2019年第三季度报告 4 / 26 率（%） 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.06 33.33 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.06 33.33 注：经营活动产生的现金流量净额-12,884,799.20元较上年同期减少127.77%，主要系公司本期收到销售商品的现金减少所致；归属于上市公司股东的净利润-10,603,704.61元较上年同期增加43.36%，主要系（1）报告期内收到转型升级发展奖励资金1,300万元；（2）公司上年同期联营公司钱江明士达光电科技有限公司亏损严重,致上年同期权益法核算的长期股权投资收益亏损大。 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -30,233.09 -30,648.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,490,832.52 19,983,548.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,899.96 -2,262.10 少数股东权益影响额（税后） -5,851.02 -12,380.47 所得税影响额 -7,451.99 -18,735.23 合计 2,440,396.46 19,919,523.09 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 29,525 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 海宁市资产经营公司 100,378,762 33.30 0 无 0 国家 中国工商银行股份有限公司-创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 1,988,852 0.66 0 未知 其他 中国国际金融（香港）有限公司-中金稳定收益专户 1,861,100 0.62 0 未知 其他 海宁市实业投资集团有限公司 1,566,841 0.52 0 无 0 国有法人 张学东 1,400,200 0.46 0 未知 境内自然人 陈燮中 1,252,261 0.42 0 未知 境内自然人 平安信托有限责任公司-金蕴21期（泓璞1号）集合资金信托 1,203,070 0.40 0 未知 其他 陈志勇 1,146,600 0.38 0 未知 境内自然人 马学锋 1,020,000 0.34 0 未知 境内自然人 2019年第三季度报告 5 / 26 赖福平 1,001,300 0.33 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 海宁市资产经营公司 100,378,762 人民币普通股 100,378,762 中国工商银行股份有限公司-创金合信沪港深研究精选灵活配置混合型证券投资基金 1,988,852 人民币普通股 1,988,852 中国国际金融（香港）有限公司-中金稳定收益专户 1,861,100 人民币普通股 1,861,100 海宁市实业投资集团有限公司 1,566,841 人民币普通股 1,566,841 张学东 1,400,200 人民币普通股 1,400,200 陈燮中 1,252,261 人民币普通股 1,252,261 平安信托有限责任公司-金蕴21期（泓璞1号）集合资金信托 1,203,070 人民币普通股 1,203,070 陈志勇 1,146,600 人民币普通股 1,146,600 马学锋 1,020,000 人民币普通股 1,020,000 赖福平 1,001,300 人民币普通股 1,001,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东均为无限售条件流通股股东，其中海宁市资产经营公司是本公司第一大国有股股东，海宁市资产经营公司与海宁市实业投资集团有限公司为受同一控制人海宁市人民政府国有资产监督管理办公室控制的关联方关系，一致行动人。其他股东公司未知他们之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 应收票据 13,527,115.74 35,685,180.78 -62.09 主要系公司增加应收票据付货款及设备款所致。 2019年第三季度报告 6 / 26 预付款项 14,711,515.82 1,471,733.00 899.60 主要系公司预付材料款、废渣处理款等增加所致。 递延所得税资产 3,758,790.52 2,582,112.96 45.57 主要系公司本期计提存货跌价准备增加后计提递延所得税资产增加所致。 应付票据 15,830,000.00 9,000,000.00 75.89 主要系公司本期采用银行承兑结算付材料款增加所致。 应付职工薪酬 2,530,112.78 5,405,731.24 -53.20 主要系公司及子公司东山热电有限公司本期初已付上年职工年终奖所致。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 财务费用 951,565.39 2,170,816.74 -56.17 主要系公司借款利息支出减少所致。 资产减值损失 -12,881,580.69 -18,098,975.81 28.83 主要系公司上期对联营公司钱江明士达光电科技有限公司计提长期股权投资减值准备较多所致。 投资收益 -62,424.63 -10,087,003.43 99.38 主要系公司上年同期联营公司钱江明士达光电科技有限公司亏损严重,致上年同期权益法核算的长期股权投资收益亏损大。 资产处置收益 0 11,225.00 -100.00 本期没有资产处置收益所致。 其他收益 19,983,548.98 7,008,681.08 185.13 主要系公司收到政府收益性补助增加所致。 营业外收入 8,749.05 0.11 7,953,581.82 主要系公司控股子公司钱江置业公司收回上期列入营业外支出款项所致。 营业外支出 41,659.10 647,910.03 -93.57 主要系公司上年同期有非流动资产报废损失所致。 所得税 2,315,509.16 761,494.52 204.07 主要系公司本期计提存货跌价准备增加后计提递延所得税增加所致。 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -12,884,799.20 46,402,776.79 -127.77 主要系公司本期收到销售商品的现金减少所致。 筹资活动产生的-2,026,144.39 -28,258,500.24 92.83 主要系公司同比短期借款减少所致。 2019年第三季度报告 7 / 26 现金流量净额 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、 平湖诚泰公司股权转让事项 根据八届董事会2018年第二次临时会议和2018年第二次临时股东大会决议，公司将持有的平湖市诚泰房地产有限公司30%股权通过在产权交易市场公开挂牌的方式予以转让，浙江诚泰房地产集团有限公司以7,463.458万元价格成交，截至2018 年 12月31日，公司已收到本次股权转让款的75%计5,597.5935万元。根据协议，其余股权转让款及利息应在2019年3月底前支付给公司，截至本报告披露日，公司尚未收到上述款项，平湖诚泰公司尚未办理工商变更登记手续，具体详见公司披露于《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的 临2018-058、临2018-059公告。 公司正积极与对方协商，包括采取法律手段在内的一切措施，争取尽快收回上述款项，进展情况将及时进行信息披露。 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 浙江钱江生物化学股份有限公司 法定代表人 高云跃 日期 2019年10月29日 2019年第三季度报告 8 / 26 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2019年9月30日 编制单位:浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计 项目 2019年9月30日 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 106,520,043.10 151,373,8