钱江生化：2018年第三季度报告

2018年第三季度报告 1 / 19 公司代码：600796 公司简称：钱江生化 浙江钱江生物化学股份有限公司 2018年第三季度报告 2018年第三季度报告 2 / 19 目录 一、 重要提示 .................................................................. 3 二、 公司基本情况 .............................................................. 3 三、 重要事项 .................................................................. 5 四、 附录 ...................................................................... 8 2018年第三季度报告 3 / 19 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人高云跃、主管会计工作负责人沈建浩及会计机构负责人（会计主管人员）沈建浩保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 总资产 983,855,963.15 1,050,177,600.29 -6.32 归属于上市公司股东的净资产 603,896,427.42 631,629,461.36 -4.39 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 46,402,776.79 39,101,754.62 18.67 年初至报告期末 （1-9月） 上年初至上年报告期末 （1-9月） 比上年同期增减 （%） 营业收入 332,991,429.94 344,136,017.60 -3.24 归属于上市公司股东的净利润 -18,722,253.19 40,924,262.40 -145.75 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -25,378,091.98 34,830,371.50 -172.86 加权平均净资产收益率（%） -3.06 6.52 减少9.58个百分点 基本每股收益（元/股） -0.06 0.14 -142.86 2018年第三季度报告 4 / 19 稀释每股收益（元/股） -0.06 0.14 -142.86 注：归属于上市公司股东的净利润-1,872.23万元较去年同期的4,092.43万元，减少5,964.66万元，下降145.75%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-2,537.81万元较上年同期的3,483.04万元减少6,020.85万元，下降172.86%，基本每股收益下降142.86%，主要原因是对联营公司浙江钱江明士达光电科技有限公司计提长期股权投资减值准备1,504.92万元以及对联营企业的股权投资收益-1,008.7万元所致。 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 （7－9月） 年初至报告期末金额（1-9月） 说明 非流动资产处置损益 -395,842.32 -488,483.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,405,694.41 7,008,681.08 对外委托贷款取得的损益 38,801.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,230.49 -148,196.92 少数股东权益影响额（税后） 126,009.32 157,924.71 所得税影响额 88,204.76 87,111.79 合计 2,217,835.68 6,655,838.79 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 30,733 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东性质 股份状态 数量 海宁市资产经营公司 100,378,762 33.30 0 无 0 国家 陈达盛 3,031,700 1.01 0 未知 境内自然人 张晓华 2,880,400 0.96 0 未知 境内自然人 中国工商银行股份有限公司-创金合信沪港研究精选灵活配置混合型证券投资基金 2,096,441 0.70 0 未知 其他 海宁市实业投资集团有限公司 1,566,841 0.52 0 无 0 国有法人 蔡伴兄 1,330,000 0.44 0 未知 境内自然人 裘菊连 1,241,700 0.41 0 未知 境内自然人 2018年第三季度报告 5 / 19 陈志勇 1,155,600 0.38 0 未知 境内自然人 缪春梅 1,037,600 0.34 0 未知 境内自然人 赖福平 1,001,300 0.33 0 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 海宁市资产经营公司 100,378,762 人民币普通股 100,378,762 陈达盛 3,031,700 人民币普通股 3,031,700 张晓华 2,880,400 人民币普通股 2,880,400 中国工商银行股份有限公司-创金合信沪港研究精选灵活配置混合型证券投资基金 2,096,441 人民币普通股 2,096,441 海宁市实业投资集团有限公司 1,566,841 人民币普通股 1,566,841 蔡伴兄 1,330,000 人民币普通股 1,330,000 裘菊连 1,241,700 人民币普通股 1,241,700 陈志勇 1,155,600 人民币普通股 1,155,600 缪春梅 1,037,600 人民币普通股 1,037,600 赖福平 1,001,300 人民币普通股 1,001,300 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前十名股东均为无限售条件流通股股东，其中海宁市资产经营公司是本公司第一大国有股股东，海宁市资产经营公司与海宁市实业投资集团有限公司为受同一控制人海宁市国有资产监督管理局控制的关联方关系，一致行动人。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不适用 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度（%） 变动原因说明 应收票据 17,737,785.99 31,649,593.98 -43.96 主要系公司增加应收票据付货款及设备款所致。 预付款项 4,329,611.67 1,697,183.13 155.11 主要系公司预付环保设备及环 2018年第三季度报告 6 / 19 保处理款增加所致。 其他应收款 11,040,961.42 488,878.73 2158.43 主要系公司应收暂付款增加及增加应收联营公司股利所致。 在建工程 24,414,506.51 7,201,691.00 239.01 主要系公司全资子公司光耀热电公司预付设备款增加所致。 长期待摊费用 1,254,421.59 1,834,720.54 -31.63 主要系公司生产用机物料树脂摊销所致。 递延所得税资产 4,869,874.22 2,740,760.36 77.68 主要系公司本期计提长期股权投资减值准备后计提递延所得税资产所致。 应付票据及应付账款 62,045,619.78 91,001,196.27 -31.82 主要系公司本期采用银行承兑结算付材料款减少所致。 应付职工薪酬 2,391,641.30 5,114,961.93 -53.24 主要系公司及子公司东山热电有限公司本期初已付上年职工年终奖所致。 应交税费 3,035,355.42 4,467,746.11 -32.06 主要系公司本期末应缴个人所得税及应级土地使用税减少所致。 其他应付款 38,436,460.79 23,705,617.72 62.14 主要系公司预收转让联营公司股权款增加所致。 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 财务费用 2,170,816.74 5,000,235.24 -56.59 主要系公司借款利息支出减少,而汇兑收益、利息收入增加所致。 资产减值损失 18,098,975.81 3,973,885.47 355.45 主要系公司本期对联营公司钱江明士达光电科技有限公司计提长期股权投资减值准备所致。 投资收益 -10,087,003.43 21,967,257.35 -145.92 主要系公司联营公司钱江明士达光电科技有限公司亏损严重,所以本期权益法核算的长期股权投资收益为负。 资产处置收益 11,225.00 44,238.85 -74.63 主要系公司控股子韩国钱江公司上年同期有处置部份固定资产收益所致。 营业外收入 0.11 700,506.41 -100.00 主要系公司控股子公司海宁东山热电公司上年同期有无法支付款项发生所致。 营业外支出 647,910.03 926,041.74 -30.03 主要系公司上年同期有赔款支出所致。 所得税 761,494.52 4,466,106.12 -82.95 主要系公司计提长期股权投资减值准备后冲回递延所得税费用所致。 现金流量表项目 本期数 上年同期数 变动幅度（%） 变动原因说明 2018年第三季度报告 7 / 19 经营活动产生的现金流量净额 46,402,776.79 39,101,754.62 18.67 主要系公司支付其他与经营活动有关的现金(不符合现金及现金等价物定义的票据保证金)减少所致及子公司东山热电收到货款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -29,717,809.44 -44,758,428.20 33.60 主要系公司本期预收回部份转让联营公司股权款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -28,258,500.24 -69,738,390.57 59.48 主要系公司同比短期借款增加所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、 关于转让浙江嘉善银都农商城经营管理股份有限公司股份事项 截至本报告披露日，公司累计已收到邱彤支付的股份转让款15,065,028.05元，尚有 29,934,971.95元股份转让款未收到。公司通过与邱彤积极沟通协商，就剩余的股份转让款支付事项签订了《补充协议》，详见2018年4月26日披露的临2018-011公告。嘉善银都尚未办妥工商变更登记手续。 2、 平湖诚泰公司股权转让事项已详细披露于2018年4月12日的上海证券交易所网站 （www.sse.com.cn）《浙江钱江生物化学股份有限公司2017年年度报告》之第五节“重要事项-其他重大事项的说明”，以及2018年10月12日的临2018-040公告，敬请查阅。 3、 公司筹划收购合肥欣奕华智能机器有限公司100%股权的重大资产重组事项，