粤 传 媒：2012年第三季度报告全文

广东广州日报传媒股份有限公司2012年第三季度报告全文 1 2012年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人汤应武、主管会计工作负责人陈广超及会计机构负责人(会计主管人员) 厉娜声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 √ 是 □ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减(%) 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 3,934,840,773.82 1,406,201,138.75 3,846,093,167.61 2.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,553,781,546.30 1,207,866,251.74 3,336,881,842.99 6.5% 股本（股） 692,002,640 350,161,864 350,161,864 97.62% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.14 3.45 3.45 48.99% 2012年7-9月 比上年同期增减（%） 2012年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 457,743,540.93 6.28% 1,229,021,093.91 -5.05% 归属于上市公司股东的净利润（元） 102,353,011.86 -13.1% 227,238,269.06 -19.77% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 94,787,587.98 13.36% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -- -- 0.14 -41.67% 基本每股收益（元/股） 0.1479 -13.1% 0.3284 -19.77% 稀释每股收益（元/股） 0.1479 -13.1% 0.3284 -19.77% 加权平均净资产收益率（%） 2.92% -0.77% 6.59% -2.48% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.91% 2.43% 5.93% 5.18% 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -9,382.33 广东广州日报传媒股份有限公司2012年第三季度报告全文 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 470,055.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 102,375.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 95,968,706.54 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 30,219.71 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -309,487.55 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -353,698.56 所得税影响额 合计 95,898,787.81 -- （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 30,728 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量 种类 数量 福建省华兴集团有限责任公司 8,723,000 人民币普通股 8,723,000 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深 6,026,957 人民币普通股 6,026,957 蔡颖轶 2,331,774 人民币普通股 2,331,774 广东广州日报传媒股份有限公司2012年第三季度报告全文 3 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002深 1,967,114 人民币普通股 1,967,114 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 1,957,300 人民币普通股 1,957,300 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 1,708,035 人民币普通股 1,708,035 广东太阳神集团有限公司 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-018L-CT001深 1,351,033 人民币普通股 1,351,033 泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取-019LTL002深 1,332,310 人民币普通股 1,332,310 陈佳 1,311,500 人民币普通股 1,311,500 股东情况的说明 1．广传媒持有广州大洋实业投资有限公司100%股权，两者属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人；新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深、新华人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-018L-CT001深同属新华人寿保险股份有限公司管理；泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002深、泰康人寿保险股份有限公司－投连－进取-019LTL002深同属泰康人寿保险股份有限公司管理； 2．其他股东之间的关联关系未知，是否属于一致行动人也未知。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、追溯调整说明 本公司发行341,840,776股股份购买广州传媒控股有限公司持有的公司广州日报报业经营有限公司100%股权、广州大洋传媒有限公司100%股权及广州日报新媒体有限公司100%股权，因本公司与三家标的公司的实际控制人均为广州日报社，属于同一控制下的控股合并，根据《企业会计准则》的相关规定，对公司会计报表的期初数及同期数进行了相应的调整。 二、主要财务指标说明 1.归属于上市公司股东的净利润：2012年1-9月，归属于公司普通股股东的净利润为22,723.83万元，同比减少5,600.41万元，降幅19.77%；比中报降幅24.52%缩减了4.75个百分点，公司在增收节支方面取得一定成效。 2.基本每股收益：基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数。本年由于发生同一控制下企业合并，合并方在合并日发行新股份并作为对价的，计算报告期末的基本每股收益时，把该股份视同在合并期初即已发行在外的普通股处理(按权重为1进行加权平均)；计算同比期间的基本每股收益时，把该股份视同在比较期间期初即已发行在外的普通股处理。因此，本报告期末基本每股收益为0.3284元/股，同比减少0.0809元/股，减幅19.77%，与净利润的降幅一致。 3.扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率：扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率=扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润÷加权平均净资产。本年由于发生同一控制下企业合并，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算(权重为零)。因此，2012年1-9月扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为5.93%，同比增加5.18个百分点，公司净资产的盈利能力比重组前有大幅提高。 三、变动幅度超30%的报表项目 1.资产负债表项目 报告期末，交易性金融资产余额比上年年末减少14.75万元，降幅100%，主要是出售了中签的新股。 报告期末，应收票据余额比上年年末减少170.11万元，降幅88.68%，主要是应收票据兑现或背书转让。 报告期末，预付款项余额比上年年末减少4,425.38万元，降幅88.63%，主要是上年年末预付供应商的 广东广州日报传媒股份有限公司2012年第三季度报告全文 4 款项在今年按期结转。 报告期末，应收利息余额比上年年末增加581.80万元，增幅72.38%，主要是公司银行定期存款增加，按期计提的利息相应增加。 报告期末，其他流动资产余额比上年年末减少155.72万元，降幅30.50%，主要是公司在受益期内按会计政策摊销所致。 报告期末，长期待摊费用余额比上年年末减少88.71万元，降幅51.67%，主要是公司在受益期按会计政策摊销所致。 报告期末，应付票据余额比上年年末减少1,206.45万元，降幅69.66%，主要是票据到期结算所致。 报告期末，预收账款余额比上年年末减少8,447.23万元，降幅43.66%，主要是按公司惯例一般在每年四季度预收客户款项，预收账款在下一年度按销售进度进行结转。 报告期末，应付职工薪酬余额比上年年末减少4,271.43万元，降幅54.03%，主要是公司支付了上年度计提的年终奖所致。应付职工薪酬中没有属于拖欠性质的金额。 报告期末，应交税费余额比上年年末减少2,114.96万元，降幅58.43%，主要是由于可抵扣的增值税进项税额增加。 报告期末，应付股利余额比上年年末减少555.46万元，降幅79.68%，主要是本次重大资产重组后纳入合并范围的子公司支付了以前年度股利所致。 报告期末，实收资本（股本）余额比上年年末增加34,184万元，增幅97.62%，主要是公司发行股份购买资产实施完毕所致。 2.利润表项目 年初至报告期末，财务费用比上年同期减少626.70万元，降幅34.94%，主要是公司银行存款比上年同期增加，按期计提的存款利息增加所致。 年初至报告期末，投资收益比上年同期增加1,003.66万元，增幅36.36%，主要是计提上年购买的国债收益所致。 年初至报告期末，营业外支出比上年同期增加52.51万元，增幅44.83%，主要是公司缴纳滞纳金所致。 年初至报告期末，所得税费用比上年同期减少196.91万元，降幅37.06%，主要是公司2012年1-9月利润比上年同期减少导致所得税费用减少。 3.现金流量表项目 年初至报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加52,389.62万元，增幅105.46%，主要是上年同期购买国债，本年年初至报告期末无此事项。 年初至报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加3,858.28万元，增幅87.42%，主要是上年同期偿还银行短期借款3,398.10万元，本年年初至报告期末无此事项。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 广东广州日报传媒股份有限公司2012年第三季度报告全文 5 （三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 实际控制人、控股股东 1.关于股份锁定的承诺 本次交易完成后，广传媒及