中海发展：2012年第三季度报告

中海发展股份有限公司 600026 2012年第三季度报告 二〇一二年十月三十日 600026 中海发展股份有限公司2012年第三季度报告 1 目 录 §1 重要提示 ............................................................................................................. 2 §2 公司基本情况 ..................................................................................................... 2 §3 重要事项 ............................................................................................................. 3 §4 附录.....................................................................................................................6 600026 中海发展股份有限公司2012年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人李绍德、主管会计工作负责人王康田及会计机构负责人丁兆军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 64,364,968,846.37 51,588,814,094.48 24.77 所有者权益（不含少数股东权益）(元) 22,918,592,421.07 23,638,816,830.95 -3.05 归属于上市公司股东的每股净资产 （元/股） 6.7317 6.9433 -3.05 年初至报告期期末 （1－9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -8,798,762.37 -100.59 每股经营活动产生的现金流量净额 （元/股） -0.0026 -100.59 报告期 （7－9月） 年初至 报告期期末 （1－9月） 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 89,209,309.12 -406,167,375.90 -31.81 基本每股收益（元/股） 0.0262 -0.1193 -31.81 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元/股) 0.0086 -0.1477 -78.19 稀释每股收益（元/股） 0.0262 -0.1193 -16.98 加权平均净资产收益率（%） 0.38 -3.44 减少0.19个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.13 -4.25 减少0.46个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9月） 非流动资产处臵损益 31,990,477.80 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 77,632,764.94 对外委托贷款取得的损益 2,067,160.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13,493,831.91 所得税影响额 -626,700.36 少数股东权益影响额（税后） -921,249.52 合计 96,648,621.23 600026 中海发展股份有限公司2012年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数：106,290户（其中A股105,857户，H股433户） 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国海运(集团)总公司 1,578,500,000 人民币普通股 HKSCC NOMINEES LIMITED 1,287,768,896 境外上市外资股 中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 6,917,053 人民币普通股 中海信托股份有限公司－新股申购资金信托项目第1期(一) 4,633,300 人民币普通股 中国银行－招商先锋证券投资基金 4,281,091 人民币普通股 彭建辉 3,293,429 人民币普通股 华润深国投信托有限公司－枫岭1期证券投资集合资金信托 3,164,587 人民币普通股 中国工商银行－诺安价值增长股票证券投资基金 3,073,030 人民币普通股 范瀚予 2,124,430 人民币普通股 中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户 2,015,371 人民币普通股 §3重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 单位：人民币 元 资产负债表项目 2012.9.30 2011.12.31 变动幅度 （%） 大幅变动原因 1.应收票据 101,511,319.10 189,619,482.98 -46.47% 本期末应收票据已到期所致 2.应收账款 1,864,774,645.54 938,325,840.05 98.73% 年初至报告期末航运形势不景气，导致应收账款周转率降低所致 3.预付账款 539,750,149.16 329,603,488.98 63.76% 本期末预付备用金增加所致 4.应收利息 54,444.44 94,474.72 -42.37% 本期末到期利息已收回所致 5.其他应收款 322,415,310.80 153,632,316.60 109.86% 本期末应收及垫付款项增加所致 6.一年内到期的非流动资产 - 254,356.97 -100.00% 年初至报告期末一年内到期的长期待摊费用摊销完毕所致 7.长期应收款 111,080,193.07 49,747,156.97 123.29% 本期末对本公司之子公司的联营公司的长期借款增加所致 8.长期股权投资 2,265,602,889.44 3,566,818,665.18 -36.48% 本期末将四家持股为50%的被投资单位纳入合并报表所致 9.固定资产 45,615,230,490.76 33,310,301,493.75 36.94% 本期末将四家持股为50%的被投资单位纳入合并报表所致 10.长期待摊费用 118,971,910.74 86,236,694.21 37.96% 本期末将四家持股为50%的被投资单位纳入合并报表所致 11.短期借款 2,792,420,596.72 1,452,992,683.56 92.18% 本期末将四家持股为50%的被投资单位纳入合并报表所致 12.应付票据 87,954,950.00 304,200,000.00 -71.09% 本期末应付票据已支付所致 13.应付账款 1,518,513,020.82 768,961,493.47 97.48% 年初至报告期末营业成本比上年同期增加导致应付账款增加所致 14.应付职工薪酬 94,505,652.29 46,442,911.73 103.49% 年初至报告期末支付应付职工薪酬所致 15.应交税费 -264,792,534.77 52,047,523.27 -608.75% 年初至报告期末交通运输业实行营业税改增值税政策，公司船舶建造产生大额未抵扣进项税挂账所致 16.应付利息 203,345,304.00 82,488,131.65 146.51% 本期末借款增加所致 17.其他应付款 841,840,994.94 524,365,147.48 60.54% 本期末增加应付造船款所致 18.长期借款 20,773,661,133.40 13,758,978,808.35 50.98% 年初至报告期末造船融资所致 600026 中海发展股份有限公司2012年第三季度报告 4 资产负债表项目 2012.9.30 2011.12.31 变动幅度 （%） 大幅变动原因 19.应付债券 8,699,196,354.99 6,106,134,156.76 42.47% 本期新发行25亿元公司债券所致 20.递延所得税负债 20,617,042.12 371,382,056.98 -94.45% 本期将境外公司以前年度经营积累产生的递延所得税负债冲回所致 21.少数股东权益 2,289,418,126.51 702,791,029.95 225.76% 年初至报告期末非全资子公司净利润增加所致 利润表项目 2012年1-9月 2011年1-9月 变动幅度 （%） 大幅变动原因 1.营业税金及附加 60,231,634.40 92,208,303.16 -34.68% 年初至报告期末应税收入降低所致 2.资产减值损失 - -1,168,335.00 -100.00% 年初至报告期末未发生资产减值损失 3.营业外支出 29,207,227.24 21,380,047.81 36.61% 年初至报告期末非流动资产处臵损失增加所致 4.所得税费用 -347,210,909.22 120,120,113.06 -389.05% 本期末将境外公司以前年度经营积累产生的递延所得税负债冲回所致 5.少数股东损益 42,578,284.50 21,028,165.43 102.48% 年初至报告期末非全资子公司净利润增加所致 现金流量表项目 2012年1-9月 2011年1-9月 变动幅度 （%） 大幅变动原因 1.经营活动产生的现金流量净额 -8,798,762.37 1,494,136,652.28 -100.59% 年初至报告期末航运形势不景气，应收账款增加所致 2.投资活动产生的现金流量净额 -4,097,701,341.61 -6,011,360,918.27 -31.83% 年初至报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少所致 3.筹资活动产生的现金流量净额 4,873,449,248.82 8,861,783,764.28 -45.01% 年初至报告期末借款和发行债券收到的现金减少所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 公司债发行 本公司2012年公司债券（第一期）发行工作已经于2012年8月7日完成，发行规模为人民币25亿元，分3年期固定利率品种和10年期固定利率品种两个品种。其中，3年期品种发行规模为人民币10亿元，票面利率为4.20%；10年期品种发行规模为人民币15亿元，票面利率为5.00%。上述公司债券于2012年8月21日在上海证券交易所上市交易，其中3年期公司债券证券代码为122171，证券简称为12中海01；10年期公司债券证券代码为122172，证券简称为12中海02。 冲回递延所得税负债 本公司2012年第十五次董事会