钱江生化：2008年第三季度报告

浙江钱江生物化学股份有限公司 2008年第三季度报告 2008年10月27日 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示 .........................................................................2 §2 公司基本情况 .....................................................................2 §3 重要事项 .........................................................................3 §4 附录.............................................................................6 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 2§1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司董事长马炎，因病不能出席本次会议，委托副董事长周纪文主持会议并行使表决权。其他董事全部出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人马炎、主管会计工作负责人及会计机构负责人吴慕涛声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产(元) 828,813,892.62 1,034,030,304.57-19.85所有者权益（或股东权益）(元) 460,164,823.32 558,398,952.49-17.59归属于上市公司股东的每股净资产(元) 1.6792.038-17.62 年初至报告期期末 （1-9月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -31,427,172.195.66每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.1155.74 报告期 （7-9月） 年初至报告期期末（1-9月） 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) -11,252,850.60 -32,453,006.24-232.78基本每股收益(元) -0.041-0.118-232.58扣除非经常性损益后基本每股收益(元) -0.037-0.117-750稀释每股收益(元) -0.041-0.118-232.58全面摊薄净资产收益率(%) -2.75-7.05 减少12.20个百分点扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -2.52-6.99 减少8.04个百分点非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9月） （元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 -897,428.21计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相130,400.00 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 3关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 448,153.40少数股东权益所占份额 45,307.69合计 -273,567.12 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 58,746前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 海宁市资产经营公司 14,930,097 人民币普通股 马炎 5,205,226 人民币普通股 海宁市工业资产经营有限公司 1,424,401 人民币普通股 范克森 1,282,685 人民币普通股 裘国寅 1,003,014 人民币普通股 林秀凤 972,500 人民币普通股 曹永生 954,690 人民币普通股 吴慕涛 689,421 人民币普通股 张月康 670,000 人民币普通股 胡明 556,374 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、 货币资金期末较期初数下降66.59％，主要系产成品资金占用增加，预付煤款资金增加及短期借款减少所致。 2、 交易性金融资产期末数较期初下降89.78％，主要系公司本期交易性金融资产股票投资公允价值变动损失及减少交易性金融资产所致。 3、 应收票据期末数较期初数下降79.44％，主要系公司期末尚未到期承兑汇票转让所致。 4、 预付帐款期末数较期初数增长407.91％，主要系公司期末预付煤款增加所致。 5、 其他应收款期末较期初增长1065.43％，主要系公司委托商业银行贷款扬州市中远房产有限公司2000万元所致。 6、 可供出售金融资产期末数较期初数下降82.46％，主要系公司本期将所持有的浙江宏达经编股份有限公司401.694万股有限售条件的流通股期末公允价值变动损失和二级市场出售74.274万股所致。 7、 在建工程期末数较期初数增长163.81％，主要系维B2项目投入增加所致。 8、 工程物资期末数较期初数下降64.06％，主要系在建工程领用所致。 9、 递延所得税资产期末较期初增长118.51％，主要系本期提取存货减值准备所致。 10、预收帐款期末数较期初数下降45.43％，主要系本期预收货款减少所致。 11、应付职工薪酬期末数较期初数下降62.81％，主要系公司2007年报告期承诺计划用于职工医疗补助等应付福利费在本报告期支付所致。 12、应交税费期末数较期初数增长70.61％，主要系税务部门退还母公司上年多交企业所得税408.37 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 4万元等所致。 13、递延所得税负债期末数较期初数下降88.41％，主要系期末公司可供金融资产的公允价值帐面下降较大及出售交易性金融资产公允价值减少所致。 14、资本公积期末数较期初下降56.89％，主要系公司可供出售金融资产的浙江宏达经编股份有限公司流通股期末公允价值损失所致。 15、资产减值损失报告期比上年同期增长83.45％，主要系公司本期提取库存商品资产减值准备增加所致。 16、报告期利润总额、归属于母公司所有者的净利润分别下降247.86％、232.19％的主要因素如下： （1）报告期内股票投资发生较大亏损，亏损总额3168.52万元，上年同期为盈利3186.89万元，致使报告期内发生较大亏损。 （2）报告期内公司购煤价格大幅上升，影响利润1624.29万元。 17、报告期对联营企业投资收益增长858.61％，主要系公司参股公司扬州中远房产有限公司、浙江银都置业股份有限公司盈利增加所致（该二家子公司的具体盈利数据已在半年度报告中详细披露过）。 18、报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期增长87.44％，主要系上年同期公司投资四川普地投资有限责任公司4500万元所致。 19、报告期筹资活动产生的现金流量净额下降413.85％，主要系控股子公司浙江南湖置业股份有限公司减少银行借款所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √适用 □不适用 公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润为亏损。 主要原因：一是受原材料、燃料、辅助材料价格上涨，部分产品生产水平(收得率)下降及部分产品销售价格下降等因素，致使产品销售利润大幅下降；二是公司在证券市场的股票投资发生较大亏损；三是2008年度将提取存货产成品减值准备及其他资产的减值准备；此外，公司目前持有的浙江宏达经编股份有限公司股份332.4199万股，鉴于证券市场的低迷形势，股价未能达到公司的预期，公司本年度将不抛售。综合上述因素，经公司财务初步预测，亏损金额在6000万元至6500万元。 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 53.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 证券代码 简称 期末持有数量（股） 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目 1 002144 宏达经编 3,274,199 3,365,294.33 18,564,708.33 86,275,143.65 可供出售金融资产 2 002144 宏达经编 50,000 283,241.55283,500 283,241.55 交易性金融资产 合计 － 3,648,535.88 18,848,208.33 86,558,385.20 － 本报告期，公司所投资的上市公司股票，除宏达经编股份已出售部分外，其他均已全部出售。 浙江钱江生物化学股份有限公司 法定代表人:马炎 2008年10月27日 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 6§4 附录 4.1 合并资产负债表 2008年9月30日 编制单位: 浙江钱江生物化学股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 46,907,158.22140,404,551.73结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 5,558,781.8054,416,420.36应收票据 6,433,476.0031,287,587.94应收账款 50,262,779.5342,219,677.03预付款项 15,688,063.593,088,759.97应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 32,499.50应收股利 1,604,503.69其他应收款 22,909,628.041,965,762.68买入返售金融资产 存货 157,056,568.24165,904,860.71一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 304,848,954.92440,892,124.11非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 18,564,708.33105,846,369.00持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 145,424,388.87132,670,964.81投资性房地产 固定资产 281,984,572.15306,574,143.41在建工程 46,928,568.417,788,517.47工程物资 440,760.341,226,484.34固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 25,843,115.4126,272,483.45开发支出 商誉 长期待摊费用 1,669,065.451,336,039.21递延所得税资产 3,109,758.751,423,178.77其他非流动资产 600796 浙江钱江生物化学股份有限公司2008年第三季度报告 7非流动资产合计 523,964,937.7593,138,180.46资产总计 828,813,892.621,034,030,304.57流动负债： 短期借款 243,000,000272,000,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 13,000,000.00应付账款 52,537,356.5763,897,051.41预收款项 12,902,903.5923,642,754.12卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,284,880.063,455,297.32应交税费 -1,155,350.50-3,930,685.30应付利息 467,39