Katapult Holdings Inc美股招股说明书(2026-07-27版)

普通股股票招股说明书 本补充招股说明书旨在更新和补充2026年7月7日日期的委托投票说明书/招股说明书（“委托投票说明书/招股说明书”）中所包含的信息，该文件构成我们依据S-4表格（编号333-296909）提交的注册声明的一部分，并补充我们在美国证券交易委员会（“SEC”）于2026年7月27日提交的8-K表格定期报告中包含的信息（“定期报告”）。因此，我们将该定期报告随本补充招股说明书一同附上。 《委托书/招股说明书》与本次招股说明书补充文件均与 Katapult Holdings, Inc.（一家特拉华州公司，“Katapult”）与 CCF Holdings LLC（一家特拉华州有限责任公司，“CCFI”）及 Aaron’s Intermediate Holdco, Inc.（一家特拉华州公司，“Aaron’s”）签署的最终合并协议（“合并”）相关。本次招股说明书补充文件更新并补充了《委托书/招股说明书》中的信息，若缺少《委托书/招股说明书》，则不完整，且不得单独交付或使用，必须与《委托书/招股说明书》（包括其任何修正或补充）一并使用。应将本次招股说明书补充文件与《委托书/招股说明书》一并阅读。若《委托书/招股说明书》与本次招股说明书补充文件中的信息存在任何不一致，应以本次招股说明书补充文件中的信息为准。本次招股说明书补充文件中未定义的术语，应采用《委托书/招股说明书》中赋予该等术语的含义。 就并购而言，基于截至2025年12月11日（生效于霍索恩优先股交易所）的5,239,497股Katapult普通股，我们预计Katapult将发行总共约82,085,448股Katapult普通股，其中包括69,772,631股将分配给CCFI股东和12,312,817股将分配给Aaron的股东。Katapult普通股目前在美国纳斯达克交易所上市，交易代码为“KPLT”。如果并购完成，Katapult普通股将继续在美国纳斯达克交易所以“KPLT”代码上市。在本招股说明书补充文件的截止日期前的最后一个交易日，即2026年7月24日，Katapult普通股的收盘价为每股6.89美元。 卡塔普特、CCFI 和 Aaron’s 完成并购的义务取决于《并购协议》中规定的条件的满足或豁免，该协议的副本作为部分列入《委托投票说明书/招股说明书》。有关卡塔普特、CCFI、Aaron’s 及拟议交易的更多信息包含在《委托投票说明书/招股说明书》和本招股说明书补充中。卡塔普特敦促您仔细并完整地阅读《委托投票说明书/招股说明书》和本招股说明书补充。特别是，您应仔细考虑《委托投票说明书/招股说明书》第 27 页开始的“风险因素”部分中讨论的事项。 neither the U.S. Securities and Exchange Commission (SEC) nor any state securities commission has approved or disapproved of the securities to be issued in connection with the mergers, nor has it determined that the proxy statement/prospectus is accurateor complete. any representation to the contrary is a criminal offense. 2026年7月27日 8-K表格 现行报告 依据1934年《证券交易法》第13条或第15(d)条 若《8-K表格》的提交旨在同时满足注册人根据以下任何一项规定所承担的提交义务（参见下文通用说明A.2.），请勾选下方相应的方框： 根据《证券法》第425条（17 CFR 230.425）的规定，书面通讯 ☐☐☐根据交易所法案（17 CFR 240.14a-12）第14a-12条的规定征集材料根据交易所法案（17 CFR 240.13e-4(c)）第13e-4(c)条规定的，开业前沟通。根据交易所法案（17 CFR 240.14d-2(b)）第14d-2(b)条规定的，开业前沟通。 根据第12(b)条法案注册的证券： 请勾选表示该注册人是否属于1933年《证券法》第405条（本章§230.405）或1934年《证券交易法》第12b-2条（本章§240.12b-2）定义的新兴成长公司。 新兴成长型公司 ☐ 若为成长型新兴公司，请勾选表示注册人已选择不使用根据《交易所法案》第13(a)条提供的任何新或修订的财务会计准则的延期过渡期。☐ 第八条01 其他事项 如先前披露，2025年12月11日，特拉华州公司Katapult Holdings, Inc.（“Katapult”）、特拉华州公司Katapult Merger Sub 1, Inc.（Katapult的全资间接子公司，一家特拉华州公司）、特拉华州有限责任公司Katapult Merger Sub 2, LLC（Katapult的全资间接子公司，一家特拉华州有限责任公司）、特拉华州有限责任公司CCF Holdings LLC（“CCFI”）以及特拉华州公司Aaron’s Intermediate Holdco, Inc.（“Aaron’s”），签订了《合并协议与计划》（“合并协议”），该协议于2026年6月17日进行了修订（“修订后的合并协议”）。本协议中未定义的已大写术语应具有合并协议中赋予这些术语的含义。 根据《合并协议》的条款和条件，Aaron’s、CCFI和Katapult之间的业务合并将按如下方式执行：(a) 在Aaron’s合并生效时间立即之前，(i) Aaron’s应促使Aaron’s MIP持有人将Aaron’s MIP单位转让、转移并交付给Katapult，Katapult应从Aaron’s MIP持有人那里承担并获取Aaron’s MIP单位，以及(ii) Katapult应向Aaron’s MIP持有人发行Aaron’s MIP转换权益，作为对Aaron’s MIP单位的对价（该“Aaron’s MIP交换”）；(b) 在CCFI合并生效时间立即之前，(i) CCFI应促使CCFI MIP持有人将CCFI MIPEquity转让、转移并交付给Katapult，Katapult应从CCFI MIP持有人那里承担并获取CCFI MIPEquity，以及(ii) Katapult应向CCFI MIP持有人发行CCFI MIP转换权益，作为对CCFI MIPEquity的对价（该“CCFI MIP交换”）；(c) 在Aaron’s MIP交换之后，在Aaron’s合并生效时间，合并子公司1将与Aaron’s合并并并入，合并子公司1的独立存在将终止，Aaron’s将继续作为Aaron’s合并中的存续公司；以及(d) 在CCFI MIP交换之后，在CCFI合并生效时间，合并子公司2将与CCFI合并并并入，合并子公司2的独立存在将终止，CCFI将继续作为CCFI合并中的存续有限责任公司。 2026年6月18日，Katapult向美国证券交易委员会（“美国证券交易委员会”）提交了包含股东委托书/招股说明书（与合并相关，根据Katapult于2026年7月2日向美国证券交易委员会提交的S-4表格注册声明第1号修正案修正）的S-4表格注册声明（“注册声明”），并于2026年7月7日就合并事宜向美国证券交易委员会提交了该股东委托书/招股说明书（“股东委托书/招股说明书”），并开始向其股东邮寄股东委托书/招股说明书。Katapult股东特别会议（旨在批准（其他事项中的）合并）将于2026年8月6日上午10:00（东部时间）（“特别会议”），如股东委托书/招股说明书中进一步所述。 涉及并购的诉讼与股东函件 截至本8-K表格临时报告（以下简称“本报告”）之日，该报告修订并补充了股东大会议案/招股说明书中的信息，已有两项投诉分别于2026年7月15日和2026年7月16日提交（统称“投诉”），投诉内容涉及股东大会议案/招股说明书遗漏了重要信息，使其不完整或具有误导性。这些诉讼均由声称的Katapult股东以个人名义提起，分别在美国纽约州最高法院提起，案名为Michael Clark 诉 Katapult Holdings, Inc. 等人（案号：654167/2026）和Nathan Turner 诉 Katapult Holdings, Inc. 等人（案号：654201/2026）。投诉人声称被告存在过失性虚假陈述和隐瞒行为，违反了纽约州普通法中的过失规定，并寻求禁令救济，禁止被告在股东特别会议前披露股东大会议案/招股说明书中的某些据称重要信息，或若合并完成，则要求被告就投诉中所述被告行为造成的损害进行赔偿。 此外，卡塔普特（Katapult）已收到据称是卡塔普特股东（“Demand Letters”）提交的要求信函，质疑在注册声明（RegistrationStatement）或委托投票说明书/招股说明书（Proxy Statement/Prospectus）中作出的披露，以适用为准。要求信函通常提出与投诉（Complaints）中相似的指控，并称注册声明或委托投票说明书/招股说明书，以适用为准，存在违反美国联邦证券法的披露缺陷。要求信函寻求在特别会议（Special Meeting）之前，对注册声明或委托投票说明书/招股说明书，以适用为准，进行纠正性披露。无法保证不会就合并（Mergers）事宜对卡塔普特提起额外的诉讼或提出额外的要求。如果发生这种情况，卡塔普特不一定会公告。 卡塔普特和其他被告否认其违反任何法律，认为投诉状和要约函中提出的指控缺乏依据，并认为注册声明和委托投票说明书/招股说明书中的披露完全符合适用法律。然而，仅为减少投诉状或要约函延迟或不利影响合并交割的风险，以最小化诉讼固有的成本、风险和不确定性，并更正合并后有关卡塔普特普通股实际权益人身份的先前披露信息，且不承认任何责任或不当行为，卡塔普特自愿提供本临时报告中所列的补充信息。本临时报告中任何内容均不应被视为承认所列补充信息在适用法律下的法律必要性或实质性。恰恰相反，卡塔普特明确主张，根据适用法律，任何性质的进一步披露均未或无需补充委托投票说明书/招股说明书。 代理陈述书/招股说明书补充披露 补充披露应与委托投票说明书/招股说明书一起阅读，后者应全文阅读，包括其中包含的所有风险因素和警示性说明。所有页码引用均指委托投票说明书/招股说明书中的页码，下文使用的术语，除非另有定义，具有委托投票说明书/招股说明书中规定的含义。在补充披露中提供的信息与委托投票说明书/招股说明书中包含的信息不同，或更新了委托投票说明书/招股说明书中包含的信息，则补充披露中的信息将取代或补充委托投票说明书/招股说明书中的信息。除下文补充披露或本文引用的文件中另有描述外，委托投票说明书/招股说明书、委托投票说明书/招股说明书的附件以及委托投票说明书/招股说明书引用的文件均未作其他修改、补充或修订。为清晰起见，委托投票说明书/招股说明书重述段落中的新文本以粗体和下划线文本突出显示，而删除的文本为粗体并划线。 第141页的委托书/招股说明书在题为“合并——合并背景”的部分中的披露，通过用以下内容替换第三段最后一句话得到补充： 在与任何此类方交换或讨论机密信息之前，Katapult已与各方签署了保密协议，该协议包含了涉及Katapult等上市公司的潜在交易的惯常条款和条件，包括一项“不问、不放弃”的静止条款，该条款将在Katapult就潜在交易签署最终协议时失效，以及一项相互不招揽条款（一份“保密协议”）。 第173页的委托状/招股说明书在题为“合并——Katapult财务顾问意见——财务分析摘要——Katapult独立财务分析——Katapult折现现金流分析”的部分中的披露，通过用以下内容替换第二段中的第二点和第三点得到补