ST百花：2020年第三季度报告

公司代码：600721 新疆百花村股份有限公司2020年第三季度报告正文 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人郑彩红、主管会计工作负责人蔡子云及会计机构负责人（会计主管人员）余涛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司主要财务数据和股东变化 2.1主要财务数据 √适用□不适用 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、货币资金。期末余额8561.10万元，较期初5112.32万元增加3448.78万元，增幅67.46%，主要是公司本期收到南京中级人民法院转付的张孝清关于《盈利预测补偿协议》的仲裁裁定中约定的违约补偿金和仲裁费及律师费。 2、交易性金融资产。期末余额400万元，较期初4500万元减少4100万元，减幅91.11%，主要是本期公司赎回银行理财产品。 3、应收票据。期末余额1500万元，较期初776.96万元增加723.04万元，增幅93.06%，主要是本期公司收到借款1500万元。 4、应收账款。期末余额2334.75万元，较期初1431.42万元增加903.33万元，增幅63.11%，主要是南京华威医药销售医药研发项目增加的应收款项。 5、预付账款。期末余额860.22万元，较期初459.20万元增加401.02万元，增幅87.33%，主要是南京华威医药增加临床项目的预付款。 6、其他应收款。期末余额560.55万元，较期初1004.84万元减少444.29万元，减幅44.21%，主要是本期公司收到张孝清关于《盈利预测补偿协议》的仲裁裁定中约定应承担的各项费用。 7、其他流动资产。期末余额1611.40万元，较期初1181.26万元增加430.14万元，增幅36.41%，主要是南京华威医药预交的企业所得税增加和增值税进项留底增加。 8、其他非流动资产。期末余额64.80万元，较期初286.18万元减少221.38万元，减幅77.36%，主要是南京华威医药减少购置设备和预付的工程款项。 9、长期应付款。期末余额4576.64万元，较期初2935.50万元增加1641.14万元，增幅55.91%，主要是2020年9月公司与西部绿洲签订《股权转让协议书补充协议》，计划12个月内完成百花商管公司股权转让款的支付。截止目前已支付1500万元的股权转让款，公司将长期应付款的抵减项未确认融资费用1641.14万元全额转入财务费用，致使长期应付款余额增加。 10、营业收入。本期8162万元，较上年同期20234.68万元减少12072.68万元，减幅59.66%，营业成本11820.68万元，较上年同期9173.72万元增加2646.96万元，增幅28.85%。主要原因为南京华威医药新增业务订单较去年同期大幅减少，以及技术开发转让服务合同终止造成的销售收入冲减所致。 南京华威医药本期收入5964.60万元，较上年同期17984.29万元减少12019.69万元，减幅66.83%。其中医药研发收入1309.67万元，较上年同期减少8843.14万元，临床试验收入3724.35万元，较上年同期减少3358.31万元。南京华威医药7-9月收入-2301.77万元，较上年同期6124.61万元减少8426.38万元，减幅137.58%，主要是7-9月终止合同冲减收入的金额大于公司本期确认的收入所致；其中医药研发收入-3498.33万元，较上年同期2636.81万元减少6135.14万元，临床试验收入641.35万元，较上年同期2993.66万元减少2352.31万元。 南京华威医药本期成本11656.76万元，较上年同期8735.27万元增加2921.49万元，增幅33.44%。其中医药研发成本7607万元，较上年同期增加4700.30万元，临床试验成本3434.43万元，较上年同期减少1791.56万元。南京华威医药7-9月成本3125.62万元，较上年同期3418.91万元减少293.29万元，减幅8.58%，其中医药研发成本1446万元，较上年同期869.70万元增加576.30万元，临床试验成本1099.43万元，较上年同期2222.99万元减少1123.56万元。 南京华威医药收入、成本变化较大原因如下： (1)因政策调整、市场变化、客户战略调整、研发进度滞后等原因导致合同终止。 因仿制药注册分类改革、临床批件政策调整、4+7集采等政策影响，部分客户研发投入重点向创新药转移，对已签约立项的品种进行调整，舍弃一些仿药在研项目；因部分研发项目进度滞后，项目供给及需求市场状况均发生了较大变化，部分客户提出项目终止；受市场竞争及行业变化影响，以及资金支付能力受限等因素部分客户提出终止合同等等，华威医药1-9月终止医药研发合同29个，冲减收入5970.30万元，补转成本1209.19万元，资产减值损失转回580.45万元，导致利润减少6599.04万元。1-9月礼华终止临床服务合同5个，冲减收入375.47万元，冲减成本248.66万元，导致利润减少126.81万元。 以上合计减少利润6725.85万元。其中7-9月终止合同24个，冲减收入5017.77万元，结转成本652.19万元，资产减值损失转回580.45万元，减少利润5089.51万元。 ⑵因技术难度及评审要求提高等原因导致成本增加。 由于对部分项目的技术难度估计不充分，以及项目审评要求不断提高等原因，对部分项目增补试验数据，致使部分项目重复开展预BE等，导致本期营业成本增加。 受本年度不可抗力及其他因素影响，现行研发周期延长，本年度研发项目分摊的固定成本加大造成预算总成本增加，致使本期营业成本增加。综上因素，其中：一致性评价增加成本633万元，技术转让增加成本1088万元，技术开发增加成本1573万元，合计医药研发项目增加成本3294万元。临床试验研究因部分项目研究周期延长，增加成本214万元。(3)政策调整及不可抗力影响新增订单减少导致收入下降。受政策和本年市场环境影响，剔除终止合同因素，本期南京华威医药主营收入较上年同期减少5673.92万元，其中医药研发收入减少2872.84万元，临床试验收入减少2982.84万元，因研发订单下降，产业链下游的临床研究订单也受到较大影响，导致收入下降明显。(4)针对上述问题采取的应对措施：①战略布局调整。根据市场变化，将原主业方向以仿制药技术研发服务为主转向“仿创结合”，并向产业链下游的MAH持有人延伸；②组织架构提升。结合管理考核需求，设立多中心事业部，打造订单式全链条服务管理矩阵；③划小核算单位。将预算考核、薪酬激励、绩效考核、项目管理、质量控制等管理环节进行最小单元化；④积极引入人才。在加大内部人才培训的基础上，将积极选聘引入高精专人才与内部考核末位淘汰相结合，不断优化公司人才结构。⑤强化商务团队。不断加大商务团队力量，积极做好对老客户的服务沟通及新客情的维护管理。11、销售费用。本期335.41万元，较上年同期258.65万元增加76.76万元，增幅29.68%，主要是本期增加合并百花商管公司增加的折旧费用。12、财务费用。本期1703.36万元，较上年同期29.98万元增加1673.38万元，增幅5581.65%。2020年9月，公司与西部绿洲签订《股权转让协议书补充协议》，计划12个月内完成百花商管公司股权转让款的支付。截止目前已经支付部分股权转让款1500万元，公司将计提的未确认融资费用1641.14万元，在本报告期按期结转后的余额1533.26万元全部转入财务费用。13、投资收益。本期101万元，较上年同期358.39万元减少257.39万元，减幅71.82%，主要是本期股权转让收益较上年同期减少。14、信用减值损失。本期-42.23万元，较上年同期541.40万元减少583.63万元，减幅107.80%，主要是南京华威医药本期转回坏账准备金额。15、其他收益。本期131.87万元，较上年同期231.40万元减少99.53万元，减幅43.01%，主要是南京华威医药政府补助金额减少。16、营业外收入。本期7267.62万元，较上年同期21.94万元增加7245.68万元，主要是公司本期收到南京中级人民法院转付的张孝清关于《盈利预测补偿协议》的仲裁裁定中约定的违约补偿金6973万元和南京华威医药收到的一次性政府补助增加。17、营业外支出。本期1438.48万元，较上年同期17.58万元增加1420.90万元，增幅8082.48%,公司就中碳碳素与百花村天津公司因商业承兑汇票付款纠纷案件，根据（2020）津03民终1926号民事判决结果，需承担票据款及利息的连带给付责任，而计提1402.02万元的赔偿损失。18、所得税费用。本期-108.06万元，较上年同期1037.83万元减少1145.89万元，减幅110.41%，主要是南京华威医药本期计提所得税费用减少。19、净利润。本期-4188.15万元，其中南京华威医药净利润-8528.87万元，减少原因综上所述。20、经营活动产生的现金流量净额200.22万元，较上年同期-3829.32万元增加4029.54万元，主要是本期收到法院转付的张孝清关于《盈利预测补偿协议》的仲裁裁定中约定的违约补偿金和仲裁费及律师费7304.62万元。21、投资活动产生的现金流量净额3315.03万元，较上年同期-3105.76万元增加6420.78万元，主要是公司购买银行理财产品的现金支出较上年同期减少6720万元。 22、筹资活动产生的现金流量净额-66.46万元，较上年同期400.62万元减少467.08万元，主要是借款收到的现金较上年同期减少。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的 警示及原因说明 √适用□不适用公司将聘请专业机构对商誉进行测试，目前尚不确定。