Cibus Inc 美股招股说明书（2026年5月22日版）

Cibus, Inc. 正在通过行使在 2024 年和 2025 年发行的 warrants 来发行最多 10,738,040 股 A 类普通股。这些 warrants 的行使价格从 $2.50 到 $10.00 不等，具体取决于发行日期和 warrants 类型。行使这些 warrants 将导致现有 A 类普通股股东权益稀释。

公司概况
Cibus 是一家领先的农业生物技术公司，主要利用其专有的基因编辑技术（快速性状开发系统™）开发植物性状，这些性状是植物种子 DNA 中的特定遗传特征。公司目前优先考虑水稻除草剂耐受性 (HT) 特性开发，同时继续推进可持续成分项目，包括月桂油和生物香料产品。

股权结构
Cibus 的 A 类普通股在纳斯达克资本市场交易，截至 2026 年 3 月 31 日，总股本为 76,345,736 股。本次发行将导致总股本增加约 14.1%，稀释现有股东权益。

风险因素
投资者应仔细考虑以下风险：

• 股权稀释：行使 warrants 将导致显著的股权稀释，降低现有股东的每股净资产价值。
• 未来稀释：Cibus 计划进行未来股权融资，可能导致进一步稀释。
• 市场波动：A 类普通股价格波动较大，可能影响投资回报。
• 监管风险：基因编辑技术和产品的监管变化可能对业务产生不利影响。
• 盈利能力：公司尚未支付股息，未来盈利能力存在不确定性。
• 税收风险：美国净经营亏损结转可能因所有权变更而受限，影响税收优惠。

资金用途
若所有 warrants 均被行使，Cibus 将获得约 $26.6 百万美元，计划用于运营资金、一般公司目的以及水稻除草剂特性和设施相关成本。

** warrants 详情**

• 2024 Common Warrants：1,298,040 股，行使价格为 $2.50 或 $10.00，立即可行使，有效期五年。
• 2025 Common Warrants：9,040,000 股，行使价格为 $2.50，2025 年 5 月 22 日起可行使，有效期五年。
• 2025 Pre-Funded Warrants：400,000 股，行使价格为 $0.0001，立即可行使，无有效期。

税收考虑
非美国持有人需注意美国联邦所得税影响，包括股息和资本利得的预扣税以及 FATCA 要求。公司建议投资者咨询税务顾问以了解具体税务后果。