H&R布洛克美股招股说明书(2025-08-21版)

Block Financial LLC 将发行总额为 3.5 亿美元的 5.375% 利率票据，到期日为 2032 年。票据将于 2026 年 3 月 15 日起每半年支付一次利息，并在 2032 年 9 月 15 日到期。票据由 H&R Block, Inc. 完全和无条件担保，担保等级与 H&R Block 的所有其他无担保和未担保的优先债务相同。票据将按面值 99.787% 发行。发行净收入预计约为 3.461 亿美元，将用于偿还 2025 年到期的 5.25% 利率票据，该票据将于 2025 年 10 月 1 日到期。票据没有偿债基金，也没有财务契约，但有限制性契约，限制 Block Financial LLC 和其子公司进行某些交易，例如发行更多债务、支付股息或进行并购。如果发生控制权变更触发事件，票据持有人有权要求 Block Financial LLC 以 101% 的本金金额加上应计和未付利息回购其持有的票据。此外，Block Financial LLC 有权在任何时间之前赎回部分或全部票据。研报还讨论了与票据相关的风险因素，包括流动性风险、利率风险和信用风险。