Vertiv Group Corporation Employee Retirement Savings Plan (Plan) 是一家由 Vertiv Holdings Co. 赞助的Defined Contribution 计划，覆盖 Vertiv 集团及其子公司的大部分员工。该计划允许参与者每年贡献 1% 至 90% 的工资，并可选择多种投资选项，包括 Vertiv 股票。计划提供基本匹配贡献，参与者可于 21 岁后加入，并在服务满三年后完全获得雇主贡献。
财务状况
截至 2024 年 12 月 31 日，计划净资产为 11.32 亿美元，较 2023 年的 9.50 亿美元增长 19.2%。主要增长来自投资增值（2.08 亿美元）和净增加（1.82 亿美元），主要贡献来自利息、股息收入（2.29 亿美元）和参与者贡献（3.60 亿美元）。计划支付了 1.03 亿美元的参与者福利和 916 万美元的管理费用。
投资组合
计划投资组合主要为公开市场交易的投资，包括普通股（1.77 亿美元）、共同基金（4.99 亿美元）和共同/集合信托基金（4.54 亿美元）。Vertiv 股票基金允许投资 Vertiv 股票，参与者有权行使投票权。
风险与不确定性
计划投资于各种投资证券，面临利率风险、市场波动风险和信用风险。这些风险可能导致投资价值在短期内发生变化，从而影响参与者账户余额。
税收状况
计划的预批准文件已获得美国国税局（IRS）的认可，符合《税收代码》第 401 条的规定，因此相关信托免税。计划管理层认为，计划未采取或预期采取任何不确定的税务立场。
交易利益相关方
计划允许投资 Vertiv 股票，并由 Vanguard Fiduciary Trust Company 管理和记录，这些交易被视为利益相关方交易，但符合《员工退休收入安全法》（ERISA）的禁止交易规则。
关键数据
- 净资产：2024 年 11.32 亿美元，2023 年 9.50 亿美元
- 投资增值：2024 年 2.08 亿美元，2023 年 1.92 亿美元
- 参与者贡献：2024 年 3.60 亿美元，2023 年 3.24 亿美元
- 福利支付：2024 年 1.03 亿美元，2023 年 7920 万美元
- 管理费用：2024 年 916 万美元，2023 年 904 万美元
