美国银行美股招股说明书(2025-06-02版)

核心观点

产品概述

• 产品名称：BofA Finance LLCCapped Leveraged Index Return Notes® Linked to the Russell 2000® Index
• 发行方：BofA Finance LLC
• 担保方：Bank of America Corporation
• 产品类型： senior unsecured debt securities
• 期限：约两年
• 市场指数：Russell 2000® Index (RTY)
• 投资收益：2:1杠杆，上限为20.00%至24.00%
• 风险：若指数下跌超过10.00%，投资人将损失部分本金，最高可达90%

关键数据

• 单位本金：$10.00
• 定价日期：2025年6月
• 结算日期：2025年7月
• 到期日期：2027年6月
• 公开报价：$10.00（单位）
• 承销折扣：$0.20（单位）
• 勾稽相关费用：$0.05（单位）

投资收益计算

• 参与率：200%
• 阈值：起始值的90%
• 上限值：[$12.00 to $12.40]（代表20.00%至24.00%的回报率）
• 到期估值期：到期日前五个交易日
• 计算代理：BofA Securities Inc.

风险因素

• 投资收益可能低于传统固定或浮动利率债券
• 投资本金可能遭受损失
• 信用风险：发行方和担保方的信用风险
• 市场风险：指数波动和市场流动性不足
• 税收风险：美国联邦所得税后果不确定
• 市场指数相关风险：指数赞助商可能调整指数成分

产品结构

• 产品收益与指数挂钩，但设有上限
• 投资人需承担发行方和担保方的信用风险
• 产品不提供定期利息支付
• 产品二级市场流动性有限

税收影响

• 投资人可能需要缴纳资本利得税或损失税
• 税收处理取决于美国国税局的决定

其他信息

• 产品不列于任何证券交易所
• 产品最低投资金额为100单位
• 产品销售由MLPF&S和BofAS负责

研究结论

该产品适合预期指数将温和上涨，并愿意承担一定本金损失风险的投资者。投资者应充分了解产品的风险因素，并咨询专业人士意见。