维京游轮美股招股说明书(2025-05-27版)

Viking Holdings Ltd 将进行一次股权出售，涉及 30,531,917 股普通股，但公司本身不会从此次出售中获得任何收益。此次出售的普通股将在纽约证券交易所 (NYSE) 上市，股票代码为“VIK”。公司目前拥有两种股份：普通股和特别股，两者在投票权、转换权和转让权方面存在差异。截至 2025 年 5 月 1 日，主要股东 Viking Capital Limited 持有公司约 87% 的投票权。

本次出售的股东为 TPG VII Valhalla Holdings, L.P. 和 Canada Pension Plan Investment Board (CPP Investments)，两者被称为公司的“财务股东”。出售完成后，TPG 将不再持有任何普通股，而 CPP Investments 将持有约 2.0% 的投票权。

公司表示，在可预见的未来不会支付任何股息，并将保留所有可用资金和未来收益用于业务发展和增长。公司的主要股东拥有对公司重大事项的决策权，包括任命和罢免董事、支付股息、承担或修改债务等。这可能导致公司决策与中小股东的利益不一致。

本次股权出售的具体条款将在随附的招股说明书补充材料中详细说明。公司不会从此次出售中获得任何收益，出售将全部由财务股东进行。

投资风险：投资 Viking Holdings Ltd 普通股存在高风险。公司目前没有计划支付股息，投资者可能无法通过出售股票获得投资回报。此外，公司的主要股东拥有对公司重大事项的决策权，这可能限制中小股东的影响力。

税收考虑：对于美国股东，公司普通股的股息收入将被纳入应税收入，并可能适用较低的资本利得税率。出售股票时，美国股东将需要缴纳资本利得税。