核心观点:
- Djibouti 缺乏有效的请求信息交换 (ERD) 的法律框架,无法确保信息的可获得性和访问性。
- Djibouti 仅与科威特签署了一项 ERD 协议,但该协议存在缺陷,无法实现有效的信息交换。
- Djibouti 的税收制度以申报为主,缺乏对信息的主动收集和监控机制。
- Djibouti 的反洗钱法律制度存在缺陷,无法有效识别受益所有人。
关键数据:
- Djibouti 的 GDP 为 654 亿 FDJ(约 3.31 亿欧元)。
- Djibouti 的金融部门占 GDP 的 78%。
- Djibouti 的税收制度包括直接税和间接税。
- Djibouti 的反洗钱法律制度于 2024 年 3 月生效。
研究结论:
- Djibouti 需要修改其法律框架,以确保信息的可获得性和访问性,并建立有效的信息交换机制。
- Djibouti 需要与更多合作伙伴签署 ERD 协议,以扩大其信息交换网络。
- Djibouti 需要加强其反洗钱法律制度,以有效识别受益所有人。