金河生物：2025年一季度报告

证券简称：金河生物公告编号：2025-023 金河生物科技股份有限公司 2025年第一季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 （二）非经常性损益项目和金额 □适用不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用□不适用 1、合并资产负债表 （1）预付款项：较年初相比增加28,284,968.40元，增幅159.60%，主要是为保证生产所需原辅材料充足供应，向部分供应商预付采购款。 （2）其他应收款：较年初相比增加13,139,259.37元，增幅100.96%，主要是办理融资租赁业务提供保证金、母公司及各子公司为方便业务开展允许员工借用一定额度的备用金。 （3）其他非流动资产：较年初相比增加19,781,678.53元，增幅73.20%，主要是公司及子公司技改项目推进，按合同约定向供应商支付设备采购款所致。 （4）应付票据：较年初相比减少17,635,861.11元，减幅70.56%，主要是银行办理的信用证和保理业务到期付款。 （5）应付利息：较年初相比增加66,091.66元，年初为0，主要是子公司应付未付的非金融机构借款利息。 （6）专项储备：较年初相比增加1,100,575.10元，增幅112.85%，主要是本报告期安全生产费用支出较按比例计提的安全生产费用金额小，期末结余金额相对年初金额较多所致。 2、合并利润表 （1）税金及附加：本期较上年同期相比增加2,227,076.54元，增幅60.92%，主要是本期经营业绩提升，相关税费增加。 （2）管理费用：本期较上年同期相比增加25,664,246.52元，增幅49.28%，主要是母公司整体上调中基层员工薪资、子公司法玛威为争取关税退税聘请律师进行协助并支付费用、股权（期权）激励费用增加，以及进行经营管理活动支付的差旅费等相关费用有所增加。 （3）财务费用：本期较上年同期相比增加4,997,434.04元，增幅32.43%，主要是母公司六期项目完工转固，为项目建设取得的项目贷款利息不再资本化，本期全部费用化，以及人民币兑美元汇率在两个期间内的小幅反向波动，公司以美元计价的资产产生的汇兑损失有所增加。 （4）其他收益：本期较上年同期相比减少2,227,190.14元，减幅36.56%，主要是本期收到的与收益相关的政府补助有所减少。 （5）投资收益：本期较上年同期相比净收益增加571,820.19元，增幅118.04%，主要是本期子公司金河环保确认债权投资利息，上年同期注销清算境外子公司科迪亚哥产生亏损。 （6）公允价值变动收益：本期较上年同期相比净收益减少35,990.75元，减幅475.00%，主要是二级子公司杭州佑本持有的其他上市公司的股票（客户债务重组形成）因股价下跌所产生的损失。 （7）信用减值损失：本期较上年同期相比净损失增加877,073.03元，增幅142.22%，主要是销售业绩进一步提升，账期内的应收款项相应增加，按公司会计政策计提的坏账准备有所增加。 （8）资产 减值损失 ：本期较上 年同期 相 比净损失减 少6,305,347.36元，减幅109.98%，主要系本期六期项目投产，土霉素碱单位成本降低，且期末土霉素碱库存数量减少，计提跌价的基数变小叠加生产成本下降共同作用所致。 （9）资产处置收益：本期较上年同期相比净损失减少210,334.69元，减幅100.00%，主要系上年同期处置固定资产产生损失，本期未发生此类业务。 （10）营业外收入：本期较上年同期相比减少47,319.40元，减幅86.43%，主要系上年同期出售废旧物资等产生的收入较多，本期发生额相对较少所致。 （11）营业外支出：本期较上年同期相比减少5,955.64元，减幅31.75%，主要系固定资产报废损失同比减少所致。 （12）所得税费用：本期较上年同期相比增加5,371,074.24元，增幅219.19%，主要是公司业绩持续提升，实现的利润总额增加，特别是子公司法玛威业绩增长较快，相应的所得税费用增加。 （13）少数股东损益：本期较上年同期相比减少1,764,833.47元，减幅72.60%，主要系控股子公司金河佑本受行业竞争加剧影响业绩有所下滑，控股子公司金河制药尚未完成工艺技术改造，发生的费用无法被收入覆盖，业绩下滑，少数股东按照持股比例享有的收益有所减少。 （14）归属于少数股东的综合收益总额：本期较上年同期相比减少1,773,037.51元，减幅76.67%，原因同上。 3、合并现金流量表 （1）收到的税费返还：本期较上年同期相比减少15,891,497.15元，减幅51.13%，主要是子公司法玛威上年同期收到部分退回的关税，本期未收到关税退款。 （2）支付的各项税费：本期较上年同期相比增加5,564,130.18元，增幅60.06%，主要是公司整体经营业绩持续向好，缴纳的增值税、附加税和所得税随之增加所致。 （3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期较上年同期相比减少98,585.50元，减幅100.00%，主要是上年同期固定资产处置或报废时收到现金，本期无类似业务。 （4） 处 置 子 公 司 及 其 他 营 业 单 位 收 到 的 现 金 净 额 ： 本 期 较 上 年 同 期 相 比 减 少676,650.15元，减幅100.00%，主要是上年同期境外子公司科迪亚哥清算收回款项，本期无类似业务。 （5）收到其他与投资活动有关的现金：本期发生额为4,000,000.00元，上年同期金额为0，主要是本期子公司动物药业银行定期存单到期收回款项。 （6）投资活动现金流入小计：本期较上年同期相比增加3,224,764.35元，增幅415.97%，主要是本期子公司动物药业收回银行定期存款，上年同期只有上述（3）、（4）所述业务收到的现金。 （7）支付其他与投资活动有关的现金：本期较上年同期相比减少130,401.87元，减幅100.00%，主要系上年同期支付固定资产拆除费用，本期无发生额。 （8）筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比减少105,384,328.70元，减幅95.27%，主要是本期经营活动净现金流基本能满足公司正常运转所需资金，减少了向银行的借款，并且偿还了比上年同期更多的到期债务。 （9）汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期较上年同期相比减少729,215.49元，减幅53.53%，主要系公司及境外子公司美元存款因汇率变动所致。 （10）现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期相比减少106,274,504.76元，减幅104.10%，主要系上述（8）所述原因。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化□适用不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用不适用 三、其他重要事项 □适用不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：金河生物科技股份有限公司 2025年03月31日 2、合并利润表 3、合并现金流量表 （二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况□适用不适用 （三）审计报告 第一季度报告是否经过审计□是否公司第一季度报告未经审计。 金河生物科技股份有限公司董事会2025年04月25日