金河生物：2024年一季度报告

证券代码：002688证券简称：金河生物公告编号：2024-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 金河生物科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 519,450,050.36 527,286,393.92 -1.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） 45,143,153.81 36,920,074.20 22.27% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 41,871,997.38 32,570,426.50 28.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） 73,390,050.46 -21,352,026.70 443.71% 基本每股收益（元/股） 0.0578 0.0473 22.20% 稀释每股收益（元/股） 0.0578 0.0473 22.20% 加权平均净资产收益率 2.00% 1.65% 0.35% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 5,589,499,836.96 5,453,807,416.04 2.49% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,257,006,117.23 2,246,791,261.75 0.45% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 3,643,969.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 35,991.17 减：所得税影响额 274,562.82 少数股东权益影响额（税后） 134,241.18 合计 3,271,156.43 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、合并资产负债表 （1）其他非流动资产：较年初相比增加34,060,320.18元，增幅79.25%，主要是部分新项目开工建设，按照合同约定向施工方预付一定比例的工程款，工程项目设备采购在履行招标程序并签订商务合同后，需向供应商预付一定比例的款项。 （2）预收款项：较年初相比减少23,047.62元，减幅99.87%，主要是预收货款的货物报告期内基本全部完成发货。 （3）应交税费：较年初相比增加5,686,043.21元，增幅98.46%，主要是来自于环保和农产品加工板块业绩增长所产生的企业所得税，以及已计入本期损益而尚未到申报期进行缴纳的房产税和土地使用税。 （4）一年内到期的非流动负债：较年初相比增加37,667,855.08元，增幅42.12%，主要是项目借款和期限在一年以上的流动资金借款额度增加，按照约定需要在一年内偿还的借款金额增加。 （5）其他流动负债：较年初相比增加13,524,901.16元，增幅95.50%，主要是期末已转让未终止确认的应收票据增加所致。 （6）长期借款：较年初相比增加279,999,253.35元，增幅56.28%，主要是新增部分中长期流动资金借款，借款期限在一年以上所致。 （7）专项储备：较年初相比增加952,451.96元，增幅4,719.94%，主要是本报告期安全生产费用支出较按比例计提的安全生产费用金额小，期末结余金额相对年初金额较多所致。 2、合并利润表 （1）利息费用：本期较上年同期相比增加6,244,659.76元，增幅49.81%，主要是随着银行平均借款额度的增加，以及盐酸多西环素项目的建成，原来资本化的利息转入费用化，导致利息费用增加。 （2）投资收益：本期发生金额-484,445.19元，上年同期为0，主要是报告期内注销境外子公司科迪亚哥形成的亏损。 （3）公允价值变动收益：本期发生金额7,577.00元，上年同期为0，主要是二级子公司杭州佑本持有的其他上市公司的股票（客户债务重组形成）因股价上涨所产生的收益。 （4））信用减值损失：本期较上年同期相比净损失减少1,815,392.47元，减幅151.45%，主要系加大货款催收力度，部分账期较长的货款在本期回笼，相对应的减值损失冲回。 （5））资产减值损失：本期较上年同期相比净损失增加8,511,987.63元，增幅306.31%，主要系部分兽用化学药品市场价格低迷，公司对尚未销售的部分计提了跌价准备所致。 （6）资产处置收益：本期较上年同期相比净损失减少187,944.06元，减幅47.19%，主要系本期处置固定资产产生的损失较少。 （7）营业外收入：本期较上年同期相比增加42,229.75元，增幅337.35%，主要系本报告期出售废旧物资等产生的收入较多，上年同期相对较少所致。 （8）营业外支出：本期较上年同期相比增加18,255.64元，增幅3,644.13%，主要系处置固定资产产生的损失，且上年同期发生金额较小所致。 （9）少数股东损益：本期较上年同期相比减少1,088,664.91元，减幅30.93%，主要是控股子公司牧星重庆由于市场情况出现暂时不利影响，业绩有所下滑，以及上年收购的吉林百思万可仍在建设期，部分费用计入当期损益形成亏损，上年同期尚不在合并范围，少数股东按照持股比例享有的收益有所减少。 （10）其他综合收益的税后净额：本期较上年同期相比增加5,056,280.86元，增幅86.52%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额增加所致。 （11））归属母公司股东的其他综合收益的税后净额：本期较上年同期相比增加4,301,014.58元，增幅86.52%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额增加所致。 （12）外币财务报表折算差额：本期较上年同期相比增加4,301,014.58元，增幅86.52%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额增加所致。 （13））归属于少数股东的其他综合收益的税后净额：本期较上年同期相比增加755,266.28元，增幅86.47%，主要系受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额增加，少数股东按持股比例享有的收益增加。 （14）综合收益总额：本期较上年同期相比增加12,190,695.56元，增幅35.24%，主要系受主要原材料玉米及煤炭价格有所回落、子公司法玛威销售势头良好的影响，报告期内实现的净利润有所增加、以及受汇率变动影响，境外子公司法玛威的外币财务报表折算差额增加，共同作用所致。 （15）归属于母公司股东的综合收益总额：本期较上年同期相比增加12,524,094.19元，增幅39.20%，主要原因同（14）。 3、合并现金流量表 （1）收到的税费返还：本期较上年同期相比增加16,738,944.99元，增幅116.70%，主要是子公司法玛威在报告期内收到部分退回的关税（已裁定不需要缴纳）。 （2）收到其他与经营活动有关的现金：本期较上年同期相比减少9,057,191.63元，减幅47.67%，主要是收到的投标保证金减少，以及上年同期子公司动物药业收到承包人缴纳的承包风险金，本期无此类收入。 （3）经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比净增加94,742,077.16元，增幅443.71%，主要是货款回笼情况较好（包括承兑汇票到期收款），以及收到包括法玛威退税款在内的较多税费返还款。 （4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额：本期发生金额98,585.50元，上年同期为0，主要是固定资产处置或报废时收到的现金。 （5）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额：本期发生金额676,650.15元，上年同期为0，主要是注销境外子公司科迪亚哥收回的款项。 （6）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：本期较上年同期相比增加23,315,601.62元，增幅38.47%，主要是工程项目建设推进，支付的工程款和设备款有所增加。 （7）支付其他与投资活动有关的现金：本期发生金额130,401.87元，上年同期为0，系支付的固定资产拆除费用。 （8）投资活动现金流出小计：本期较上年同期相比增加23,446,003.49元，增幅38.69%，主要是工程项目建设推进，支付的工程款和设备款有所增加。 （9）投资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比净流出增加22,670,767.84元，增幅37.41%，主要是工程项目建设推进，支付的工程款和设备款有所增加。 （10）取得借款所收到的现金：本期较上年同期相比增加163,573,233.04元，增幅36.35%，主要是为满足生产经营所需资金向银行借入部分款项，以及根据项目建设用款需求提用部分项目借款。 （11）收到其他与筹资活动有关的现金：本期发生金额50,000,000.00元，上年同期为0，主要是收到银行退还的保证金。 （12）筹资活动现金流入小计：本期较上年同期相比增加213,573,233.04元，增幅47.45%，主要是原因见（10）和（11）。 （13）偿还债务支付的现金：本期较上年同期相比增加140,617,361.71元，增幅39.57%，主要是到期借款较上年同期多，相应的还款金额亦较多。 （14）分配股利、利润或偿付利息支付的现金：本期较上年同期相比增加4,280,581.07元，增幅31.61%，主要是银行借款平均额度增加，相应的利息支出增加。 （15）支付其他与筹资活动有关的现金：本期较上年同期相比增加38,742,137.26元，增幅7,764.60%，主要是回购公司股票发生的支出。 （16）筹资活动现金流出小计：本期较上年同期相比增加183,640,080.04元，增幅49.72%，主要是上述（13）-（15）所述原因所致。 （17）筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期相比增加29,933,153.00元，增幅37.10%，主要是上述（10）、（11）、（13）、（14）、（15）综合所致。 （18）汇率变动对现金及现金等价物的影响：本期较上年同期相比净增加2,697,501.51元，增幅202.02%，主要系公司及境外子公司美元存款因汇率变动所致。 （19）现金及现金等价物净增加额：本期较上年同期相比净增加104,701,963.83元，增幅4,013.58%，主要系上述（3）、（9）、（12）、（16）所述原因。 （20）期末现金及现金等价物余额：本期较上年同期相比增加191,404,185.45元，增幅46.88%，系上述诸因素共同作用所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 35,935 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股