安费诺 2025年季度报告

表 10-Q （一号产品） ☒ 根据美国1934年证券交易法第13节或第15(d)节提交的季度报告 截至2025年3月31日止的季度 OR根据1934年证券交易法第13或15(d)节制定的过渡报告 从...到...的过渡期间 （公司或组织的注册或管辖地） 根据该法案第12（b）节注册的证券： 请通过勾选标记表示，注册人（1）是否在过去的12个月内（或注册人需要提交此类报告的较短期间）提交了证券交易法1934年第13或第15(d)要求提交的所有告，并且（2）在去90天内一直受到此提交要求。是 否 指示是否在过去的12个月内（或根据S-T规则405（本章节第232.405节）要求提交此类文件的时间段内）已通过电子方式提交了根据S-T405（本章第232.405）要求提交的每一份交互数据文件。是 否 请通过勾选标记来指明注册人是否为大型加速申报人、加速申报人、非加速申报人、较小规模报告公司或新兴增长公司。参见《交易所规则》第12b-2条中对“大型加速申报人”、“加速申报人”、“较小规模报告公司”和“新兴增长公司”的定义。 安费诺公司索引：季度报告在Form 10-Q表格上 页面 第一部分财务信息项目1. 财务报表（未经审计）：截至2025年3月31日和2024年12月31日的简化合并资产负债表2 2025年3月31日及2024年3月31日止三个月的浓缩合并利润表32025年3月31日和2024年3月31日止三个月的浓缩综合收益表42025年3月31日和2024年3月31日结束的三个季度的现金流量表摘要5注释至简并财务报表6第2项：管理层对财务状况及经营成果的讨论与分析26第三项：关于市场风险的定量和定性披露40第四项。控制和程序41第二部分其他信息项目1. 法律诉讼42项目1A. 风险因素42第二项：未注册股权证券的销售及其收益的使用42项目3. 高级证券违约43第四项：矿山安全披露43第五项。其他信息43第六项。附件44签名47 第一部分 —— 财务信息 参见附注，以了解缩编合并财务报表的详细信息。 安费诺公司（AMPHENOL CORPORATION）浓缩合并损益表（未经审计）(美元和股份单位：百万，除每股数据外) 目录 目录 安费诺公司关于缩略合并财务报表的备注（未审计） (以下简明综合财务报表附注中所列金额单位为百万美元，除非另有注明，份额和每股数据除外) 注1——陈述基础和合并原则 截至2025年3月31日和2024年12月31日的压缩合并资产负债表以及相关的压缩合并损益表、压缩合并综合收益表和压缩合并现金流量表（均为截至2025年3月31日和2024年的三个月结束）包含了安费诺公司及其子公司的账户（“安费诺公司”，“公司”，“我们”，“我们的”或“我们”）。所有重要的关联公司余额和交易在合并过程中已予以消除。此处包含的压缩合并财务报表未经审计。管理层认为，这些压缩合并财务报表反映了所有必要的调整，包括对公允呈现结果而言必要的正常 recurring adjustments，符合美国普遍接受的会计原则。截至2025年3月31日止三个月的经营成果并不一定是全年预期结果的表现。应将本压缩合并财务报表及相关注释与公司截至2024年12月31日财政年度的10-K表格年度报告（“2024年度报告”）中的合并财务报表和注释一并阅读。 股票拆分 2024年5月20日，公司宣布其董事会（“董事会”）批准对公司A类普通股（“普通股”）进行一比二的拆分。该股票拆分为股票股利的形式，支付给截至2024年5月31日营业结束时的在册股东。额外股份于2024年6月11日分配，并于2024年6月12日开始以拆股调整后的方式进行交易。普通股的股本仍为每股0.001美元。由于股票拆分，股东按记录日期持有的每股份得了额外一股普通股。股票拆分并没有改变公司普通股的授权股数。 前一年度数据已在本10-Q表格附带的简明合并财务报表及其注释中呈现，包括但不限于股份数量和每股信息、基于股票的薪酬数据（包括股票期权和限制性股票及其相关每股数据）、基本和稀释每股收益以及每股股息金额，均已调整以反映股票分割的影响。由于股票分割，某些前期金额已调整，以符合本简明合并财务报表及其附注中的当前期间表述。对简明合并资产负债表的影响以及本附注第7项中包含的合并权益变动滚转，导致普通股增加0.6美元，同时追加资本相应减少，该减少已对前期数据进行追溯调整。 注2——新会计准则 在2023年12月，财务会计准则委员会（“FASB”）发布了会计准则更新（“ASU”）第2023-09号，所得税（主题740）：所得税披露的改进（ASU 2023-09）。ASU 2023-09的目的是改善公司利率调整信息及相关类型公司必须支付的所得税的披露。具体而言，这些新的披露要求将提供关于公司在美 国和其他国家支付的所得税的更多透明度，以及关于公司利率调整的更多披露，以及其他新的披露要求，例如。 that users of financial statements can get better information about how the operations, related tax risks, tax planning并且运营机会 目录 公司影响其有效税率及未来现金流前景。ASU 2023-09 对自2024年12月15日后开始的年度财务年度生效，允许对尚未发布或可供发布的年度财务报表提前采用。ASU 2023-09下的修订应基于预期应用，尽管允许追溯应用。公司将在其即将发布的截至2025年12月31日的年度10-K报表中包含ASU 2023-09要求披露的信息。 2024年11月，美国财务会计准则委员会（FASB）发布了会计准则更新（ASU）第2024-03号，损益表-全面收益报告-费用分解披露（第220-40小节）：损益表费用分解（“ASU 2024-03”）。ASU 2024-03的目的是改善关于某些成本和费用的财务报表披露。具体而言，ASU 2024-03要求将损益表中显著费用的明细进行细分，包括但不限于库存采购、员工薪酬、折旧、无形资产摊销和销售费用等，以及其他费用，以及剩余未单独细分的金额的定性描述。ASU 2024-03自2026年12月15日之后的年度财务年度生效，以及2027年12月15日之后的财政年度内的中期期间，允许提前实施。ASU 2024-03下的修订应采用前瞻性应用，尽管允许追溯性应用。公司目前正在评估ASU 2024-03对其合并财务报表和披露的潜在影响。 注意3—存货 存货包括： 目录 注4—债务 该公司债务（扣除任何未摊销折扣）由以下组成： 循环信贷额度 2024年3月21日，公司签订了一份第三份修订和重述的信贷协议，修订和重述了其2,500.0美元的无担保循环信贷额度，将信贷额度下贷款人的总无担保循环承诺增加500.0美元至3,000.0美元（“循环信贷额度”）。循环信贷额度于2029年3月到期，赋予公司和其某些子公司以各种货币借款的能力，利率根据公司的债务评级在特定货币基准利率上有所变动，对于美元借款，这些基准利率要么是基础利率，要么是调整后的定期隔夜融资利率（“SOFR”）。修订和重述日期，循环信贷额度尚未使用。公司可以利用循环信贷额度用于一般企业用途。截至2025年3月31日和2024年12月31日，循环信贷额度下没有未偿还借款。循环信贷额度下任何借款的账面价值将接近其公允价值，主要由于市场利率，并将归类为公允价值层次中的第2级（注释5）。循环信贷额度下任何未偿还借款在附带的简明合并资产负债表中归类为长期债务。循环信贷额度要求支付某些年度代理和承诺费用，并要求公司满足某些财务条款。截至2025年3月31日，公司在循环信贷额度下的财务条款方面符合要求。 公司有一项商业票据计划（“美国商业票据计划”），根据该计划，公司可能发行短期无担保商业票据（“USCP票据”或“美国商业票据”）。在一个或多个美国的私募活动中。美国短期票据的到期日各不相同，但可能不超过自发行之日起397天。美国存托凭证（USCP）票据在商业票据市场上按照惯例条款出售并且可能 目录 发行面值或低于面值的折扣，并按固定或浮动利率承担不同利率。2024年3月21日，随循环信贷额度增加，公司将其美国商业票据计划下的可用借款增加了500.0亿美元。截至2025年3月31日，任何时间点USCP票据的最大未偿还本金总额为3,000.0亿美元。公司利用美国商业票据计划下的借款用于一般企业目的，近年来包括全额或部分资助收购，以及偿还某些未偿还的高级债券。公司在2025年第一季度的大部分时间里通过美国商业票据计划借款，所得款项用于一般企业目的，包括但不限于部分资助2025年1月从CommScope Holding Company, Inc.（“CommScope”）收购户外无线网络部门（“OWN”）和分布式天线系统（“DAS”）业务（统称为“Andrew业务”），如本报告第11节所述。截至2025年3月31日，未偿还的USCP票据金额为638.9亿美元，加权平均利率为4.57%。截至2024年12月31日，没有未偿还的USCP票据。 公司及其一家全资欧洲子公司（“欧元发行人”）还有一个商业票据计划（“欧元商业票据计划”以及与美国商业票据计划一起，统称为“商业票据计划”），根据该计划，欧元发行人可以发行短期无担保的商业票据（“ECP票据”以及与USCP票据一起，统称为“商业票据”），这些票据由公司担保，将在美国以外发行。ECP票据的到期日将有所不同，但不得超过从发行日期起的183天。ECP票据将在商业票据市场的惯常条款下销售，并可按面值或折价或溢价发行，并按固定或浮动利率支付利息。ECP票据可以用欧元、英镑、美元或其他货币发行。在任何时候，ECP票据的最大未偿本金总额为2,000.0美元。公司利用欧元商业票据计划下的借款用于一般公司用途，这可能包括，例如，全额或部分资金收购。公司在2025年第一季度未利用欧元商业票据计划进行借款，并且截至2025年3月31日和2024年12月31日，没有未发行的ECP票据。 在商业票据计划下可用的金额可随时借入、偿还和重新借入。结合循环信贷设施，截至2025年3月31日，董事会的授权将美国商业票据、欧洲商业票据以及任何其他商业票据或类似计划的未偿还本金总额，以及循环信贷设施下的未偿还金额在任何时候的限制总额为3,000.0美元。商业票据计划由标准普尔评为A-2级，由穆迪评为P-2级，根据上述董事会的授权，目前由循环信贷设施提供担保，因为循环信贷设施下未提取的金额可用于偿还商业票据，如有必要。预计商业票据发行所得的净收益将用于一般公司用途。任何未偿还的商业票据在附带的简明合并资产负债表中归类为长期债务，因为公司有意图和能力使用公司的循环信贷设施在长期基础上重新融资商业票据。商业票据的账面价值近似于其公允价值，主要是由于其市场利率，并在公允价值层次中归类为第二级（注释5）。 目录 美国高级债券 2025年3月3日，公司利用手头现金和根据美国商业票据计划借入的资金，偿还了2025年3月1日到期、总额为400.0万美元的无担保2.050%优先债券的本金。 2024年4月5日，公司发行了三系列无担保高级债券（统称为“4月高级债券”）：（i）总计4,500万美元无担保5.050%高级债券，面值为4,500万美元，到期日为2027年4月5日，票面价值的99.887%（称为“原2027年高级债券”），（ii）总计4,500万美元无担保5.050%高级债券，面值为4,500万美元，到期日为2029年4月5日，票面价值的99.900%（称为“2029年高级债券”）以及（iii）总计6,000万美元无担保5.250%高级债券，面值为6,000万美元，到期日为2034年4月5日，票面价值的99.900%（称为“2034年高级债券”）。4月高级债券为无担保，与公司所有