美国 Core Scientific Inc 美国上市招股说明书（2025年3月13日版本）

424B31a31325changeinauditorhtm424B3 招股说明书补充文件第31号（至2024年5月3日招股说明书） 按照规则424b3提交，注册号333278676 科瑞科学公司 10795751股普通股 这份招股说明书补充文件更新并补充了2024年5月3日日期的招股说明书（以下简称“招股说明书”），该说明书构成了我们根据修订的S1表格提交的注册声明的一部分（注册号333278676）。本补充招股说明书正在提交，以更新和补充招股说明书中的信息，并包含我们于2025年3月13日提交给美国证券交易委员会的现行报告8K中的信息（以下简称“现行报告”），该报告附在本补充招股说明书之后。 招股说明书及本招股说明书补充文件涉及（i）TospringTechnologyLimited（“Bitmain”）及（ii）某些持有旧可转换债券的股东（如招股说明书中所定义）（“AHG售股股东”及与Bitmain一起称为“售股股东”）对本公司普通股（每股面值000001美元，以下简称“普通股”）至多107351430股（以下简称“Bitmain股份” ）和至多60608股普通股（以下简称“OGE结算股份”及与Bitmain股份一起称为“股份”）的转售。本招股说明书所包含的股份包括我们根据（i）2023年9月5日签订的由BitmainTechnologiesDelawareLimited（卖方）与CoreScientificInc（买方）之间签订的资产购买协议和（ii）破产法院（如招股说明书中所定义）于2024年1月24日下达的命令发行给售股股东的普通股。 本招股说明书补充应与招股说明书一起阅读。本招股说明书补充和更新了招股说明书中的信息。如果招股说明书中的信息与本招股说明书补充中的信息不一致，应依据本招股说明书补充中的信息为准。 我们的普通股、第一笔可转换债券（如招股说明书中定义）和第二笔可转换债券（如招股说明书中定义）分别在纳斯达克全球精选市场上市，分别以“CORZ”、“CORZW”和“CORZZ”为代码。截至2025年3月12日 ，我们普通股、第一笔可转换债券和第二笔可转换债券的最后报告销售价格分别为895美元、432美元和8 91美元。 查看招股说明书中第15页及以下标题为“风险因素”的部分，以及任何进一步的修订或补编中的类似标题，了解在购买我们的证券之前应考虑的因素。 证券交易委员会和任何州证券委员会都没有批准或反对这些证券，也没有确定招股说明书或本招股说明书补充文件是否真实或完整。任何与此相反的陈述都是刑事犯罪。 该增发说明书日期为2025年3月13日。 美国证券交易委员会 华盛顿特区20549 表8K 当前报告根据1934年证券交易法第13或15d节DateofReport（报告日期或最早报告事件日期）：2025年3月12日 科瑞科学公司 （注册人名称，如在其章程中指定） 特拉华州 00140046861243837 州或其他司法管辖区 公司成立日期（ofincorporation） 838WalkerRoadSuite212105多佛，特拉华 委员会 文件编号 IRSEmployer识别号（） 19904 主要executive办公室地址（邮政编码） 登记人的电话号码，包括区号：5124025233 原名或原地址，如有变更自上次报告以来 检查以下方框，如果表8K的提交旨在同时满足注册人根据以下任何规定的提交义务： 根据《证券法》第425条（17CFR230425）规定的书面通讯 根据《证券交易所法案》第14a12条（17CFR24014a12）征求材料 根据规则14d2b下的交易所法案（17CFR）进行的启动前通讯24014d2b 根据证券交易法第13e4c条（17CFR24013e4c）的规定，在开始前进行的通讯 根据《法案》第12b节注册的证券： 每个班级的标题 交易代码 每个交易所的名称：已登记 普通股，面值000001每股 CORZ 纳斯达克全球精选市场 凭证，每张整张凭证可兑换一股普通股 股票的行权价格为每股681美元股份 CORZW 纳斯达克全球精选市场 凭证，每张整张凭证可兑换一股普通股 股票以每股001美元的行使价格交易股份 CORZZ 纳斯达克全球精选市场 请在括号内勾选，是否注册人是根据1933年证券法（本章节第230405条）或1934年证券交易法（本章节第24012b2条）定义的新兴成长公司。 新兴成长型企业 如果为一家新兴成长公司，请通过打勾表示，注册人是否已选择不使用根据《交易所法案》第13a条提供的任何新修订的财务会计标准的延长过渡期。 第401项：注册人认证会计师的变更 2025年3月12日，核心科学公司董事会（“董事会”）的审计委员会（“审计委员会”）批准任命毕马威会计师事务所（“KPMG”）为公司截至2025年12月31日的独立注册公众会计师事务所，自即日起生效。因此，公司的先前独立注册公众会计师事务所马库姆会计师事务所（“Marcum”）于2025年3月12日被告知，其被免去公司独立注册公众会计师事务所的职务。马库姆对公司截至2024年12月31日和2023年12月31日的合并财务报表的审计报告不包含不利意见或意见免责声明，也没有对不确定性、审计范围或会计原则进行限制或修改。 在公司截至2024年12月31日和2023年12月31日的经营年份中：（1）与Marcum在会计原则或实务、财务报表披露、审计范围或程序等方面不存在“分歧”（如根据SK规则第304a1iv项及其相关说明项304所定义），这些分歧若未得到Marcum的满意解决，会导致Marcum在其关于该期间财务报表的报告中对相关分歧事项进行提及；（2）除与下列事项相关的公司财务报告内部控制存在重大缺陷外，不存在“报告事件”（如根据SK规则第304a1v项所定义）：（A）变更管理控制设计不当和实施不足；（B ）用户访问控制设计不当和实施不足；（C）财务报告内部控制不力，如公司于2023年12月31日结束的年度10K表格年报所述。 公司在此前向美国证券交易委员会（以下简称“SEC”）提交此份根据表格8K制定的当前报告（以下简称“本报告”）之前，已向Marcum提供了一份副本，并要求Marcum出具一封致SEC的信件，说明Marcum是否同意本报告中公司所陈述的内容，若不同意，则需指出具体的不同意见。Marcum的信件副本作为本报告的附件161一同提交。 在截至2024年12月31日和2023年12月31日的年份，该公司及其任何代表均未就以下事项咨询KPMG： （i）会计原则的适用；（ii）对会计估计的任何变更；（iii）对财务报表披露的任何修改。 指定的交易，无论已完成或拟议中，或可能对公司的财务报表发表的审计意见类型，且公司未收到书面报告或口头建议，KPMG认为这是公司在就会计、审计或财务报告问题做出决定时考虑的重要因素；或者（ii ）任何事项，无论是根据《SK规则》第304a1iv）项及该事项的相关指示定义的“争议”，还是根据《S K规则》第304a1v）项定义的“应报告事件”。 项目901财务报表及附属文件 （d）展品： 展示 No描述 161信件来自MarcumLLP致美国证券交易委员会，日期为2025年3月13日。 104封面页交互式数据文件（嵌入在内部XBRL文档中）。 签名 根据1934年证券交易法的要求，注册人已依法此报告由以下签字人代表签署，其已得到充分授权。 科睿科学公司 日期：2025年3月13日 译者：姓名：标题： s托德M杜切尼杜琴尼，TM 首席法务官和首席行政官警官