解决一个被爱的人的事务

私人财富管理 解决事务 一个被爱的人 失去亲人是非常困难的。然而，作为执行人、配偶或家人，你需要采取措施确保亲人的财务事务得到妥善处理。 往往已经做了关键的准备工作——遗嘱已经制定，相关文件也可能已经准备就绪。然而，仍有许多具体的细节需要处理，许多行动需要执行，其中一些可能具有时间敏感性。 为了帮助您完成这一过程，我们提供了一步一步的指南，概述了关键任务；在本书籍的末尾，您将找到一个清单，您可以使用它来收集关键的个人和家庭财务信息。 •选择执行人 •考虑是否需要律师和/or会计师 •找到重要文件 •管理持续的账单和文书工作 •与遗嘱认证法院合作 •更改所有关键账户上的名称 •审查福利和受益人 •为未来做计划 •检查清单 2|解决被爱的人的事务 执行人是由遗嘱指定的个人代表，在被继承人死亡时代表其处理相关事务。执行人的职责根据被继承人的财务和家庭状况的复杂程度而有所不同。执行人的责任期限从九个月到三年不等。 选择执行人是一项重要的决定。正确的执行人选择可以确保遗产能够有序和谐地处理，而错误的选择可能会导致遗产管理混乱或引发争议。在选择执行人时应考虑的因素： •是否命名的执行人愿意担任此职务？ •执行人是否具备足够的能力、可信度，并且在财务方面有一定的洞察力？ 对死者事务有密切了解的亲密家庭成员或朋友. 一位可能具备更高法律或财务专业知识的从业者，可能更为客观，从而避免潜在的利益冲突。•共同执行人应为能够合作的个人或实体。•确定一个继任执行人在第一选择无法履行职责时。 执行人以受托人的身份行动，并受到法院监督，对法院及逝者的受益人负责。他们的决定应有记录，作为执行人在履行职责时所犯错误或疏忽的责任可能极为重大。 许多州对执行人可能收取的费用设有限制，但这些限制差异很大。有些费用是基于需清算资产的百分比计算，而另一些则是根据合理标准来确定。通常情况下，由家庭成员担任执行人的会放弃这些费用，尽管他们有资格获得与其职责相关的开支补偿。 如果未指定执行人，或指定的执行人拒绝或未能履行职责，将由遗嘱认证法院指定一名管理人。 主要职责 •查找并验证遗嘱 •清理和收集资产（如有必要进行出售） •清偿债务和税费 •提交税务申报表并支付遗产税 •编制和提交预算并为法院记账 •分配剩余资产 清算遗产可能是一个复杂的过程。您的专业顾问在遗嘱执行、遗产管理和税务方面受过教育并拥有丰富的经验。他们可以指导您准备税务事宜，并提供关于联邦和州遗产税、继承税或赠与税以及遗产相关问题的宝贵信息。 如果不知道任何经验丰富的律师，可以从可靠的来源寻求推荐。当地遗嘱法院将有一份专长于遗嘱认证的律师名单。另一个选项是使用起草了亡者遗嘱的律师，他或她会对您的亲人及其遗产有所了解。 会计师 您也可能需要聘请会计师来协助与律师协调工作。联邦遗产税申报表需在去世后九个月内提交。对于去世当年，已故者的所得税应在下一年度正常截止日期前提交。您可以申请延期，这将自动获得批准。如果您是已故者的配偶且尚未再婚，您可以在去世当年继续联合报税。 联邦税 联邦税法还允许遗嘱执行人将任何未使用的遗产税免税额转移给幸存配偶，这一过程被称为portable。如果遗嘱执行人选择portable，幸存配偶可以将该金额用于抵扣因生前赠与和死亡时转移而产生的任何税务责任。 Assets 在某些情况下，死者去世时拥有的升值资产可能根据税法获得基础调增或价值重估，以便在受益人出售该资产时最小化资本利得税。请咨询您的税务顾问。 遗产税或遗产税 您可能需要在州和联邦层面提交遗产税或继承税申报表 。此外，17个州加上哥伦比亚特区已经实施了遗产税或继承税。州遗产税豁免通常低于联邦豁免，这意味着逝者的遗产可以免除联邦税但可能仍需支付州税。 快速参考列表 •遗产税•遗产税•转让税 重要的是找到关键文件。你可以从已故者的保险箱开始搜索。文件还可能存在于档案柜、书桌、书架和其他区域。注意不要丢弃任何文件 ，因为有些文件可能会在以后变得非常重要。 死亡证明 发生死亡的殡仪馆或当地或县的卫生部门可以提供死亡证明。您可能希望请求几十份认证副本——每份证书可能会收取费用，因为每当有人代表死者行事或申请福利时，都需要提供一份死亡证明。 保险单 你需要提供与您亲人相关的所有保险政策副本。检查家中的文件和保管箱。您可以考虑审查逝者的支票簿和银行对账单，以记录任何保险公司的保费支付情况。请注意，除了个人购买的生命保险政策外，逝者可能还有雇主、专业团体或退伍军人管理局提供的保险政策。 结婚证书 如果您是已故者的配偶或伴侣，您需要提供结婚证书或同居伙伴关系协议的复印件以申请福利。如果无法找到这些文件，可以向您结婚的县请求复制。 报税表和财务报表 您可能需要提供逝者当前年度及去世前一年的税务申报表，以及去世前三个月的银行和经纪账户对账单。 受抚养子女的出生证明 你需要提供依赖儿童的出生证明以申请潜在的遗属福利 ，并提交社会保障福利索赔。如果无法找到原件，可以从孩子出生地的县卫生部门获取出生证明复印件。 退伍军人出院文件 如果逝者是退役军人，申请退役军人福利时需要提交退伍证明。如果是服役期间死亡，则应由军事伤亡官员协助办理。 意志与信任 如果逝者有遗嘱和/或信托，您将需要找到原始遗嘱及其任何信托文件。这些文件可能存放在保险箱中，与逝者家中其他重要文件一起存放，或者与起草这些文件的律师保存在一起。这些文件指出了执行人、受托人或其他负责处理逝者事务的人（如支付账单、税费及管理费用，以及收集并分配遗产资产）的职责。 社会安全号码 殡仪馆经理通常会通知美国社会安全管理局（SocialSecurityAdministration,SSA）有关死亡的消息。你也应该直接联系社会安全局（SocialSecurity）进行相关事宜的处理。www.socialsecurity.gov 或者拨打+18007721213通知他们逝者的死亡情况，并在符合条件的情况下申请社会保障福利。您需要知道逝者、配偶以及未成年子女的社会保障号码。离异配偶可能有资格申请逝者记录上的福利，这将需要提供一份离婚判决书的复印件。 重要文件如房产和投资证书、出生和婚姻记录、家庭传家宝、珠宝及其他贵重物品通常储存在保管箱中。然而 ，如果保管箱仅以逝者的名义租用，通常需要法院命令才能访问。建议将重要文件的副本存放在保管箱中，而原件则由律师或可信赖的家庭成员保管。 快速参考列表 •死亡证明•结婚证书•依赖儿童的出生证明•遗嘱和信托文件•保险单•纳税申报表和财务报表•退伍军人退役证明•社会安全号码 保持文件整理有序非常重要。您可能需要复印重要文件，并跟踪所有入来的邮件，包括账单、支票和其他文件资料。如果房屋或住所为空置状态，不希望邮件堆积。将邮件转发至您本人、亲属或执行人手中可以更方便地进行管理。 信用卡，账单，保险 取消任何仅以已故人员名义持有的信用卡。审查和监控incomingmail，并检查账单上的商品订单日期、信用卡或借记卡交易日期，或未订购或未送达的商品和服务证据。 注销已故者的健康保险，请通知保险公司、雇主或医疗保险（Medicare）。务必取消任何Medicare补充计划。然而，在进行此操作之前，请检查您自身及其它依赖者的健康保险覆盖情况，并作出必要的通知和更改。 联系家庭和车辆保险公司告知它们保单持有人已去世。这是一个时效性很强的任务，因为你通常只有30天的时间通知这些公司。在此期间，您应继续支付保费，直到保险不再必要为止。 在线，社交媒体帐户 此外，监控并最终取消电子邮件和网站账户也非常重要 ，以防止身份盗用和欺诈。如果您没有逝者的用户名和密码，每个网站都会指导您如何访问或取消账户。这一过程可能需要提供死亡证明。直接联系互联网服务提供商。 驾驶执照，选举委员会 务必通知选举委员会以防止任何选民欺诈的机会。您还需要联系机动车管理局取消已故驾驶者的驾驶证。 信贷局 通知您爱人的三个信用档案机构（TransUnion、Equifax和Experian）关于其去世的消息以防止身份盗用。在每个信用报告上标注为已故有助于阻止他人以您的亲人的名义申请信用或提交欺诈性税表。您可能还希望从每个机构获取已故人的信用报告副本，这可能会提供有关任何信用卡余额或其他未偿债务的重要信息。如果发现信用报告上的可疑欺诈行为，请报告出来。 快速参考列表 •信用卡•账单•健康保险•家庭保险•车辆保险•电子邮件地址•社交媒体账户•驾照•选举委员会•信用局 如果你有权访问电子邮件，请考虑将逝者的电子邮件转发到你的电子邮件地址。这对于及时支付任何在线账单非常重要。 如果逝者拥有Facebook或LinkedIn等社交媒体账户，考虑请求该公司协助提取个人资料、照片和视频。例如，Facebook提供了具体的指南（可在其网站上找到），以访问逝者的账户，这些指南会根据账户上的隐私设置有所不同。 与遗嘱认证法院合作 遗嘱认证是法律程序，用于处理逝者的遗产，支付所有账单和索赔，并按照遗嘱中所述分配资产。遗嘱认证法院会任命执行人，通常在遗嘱中被指定，此人将拥有法律权限来管理逝者的遗产。 如果立有遗嘱，原始文件需要提交给当地遗嘱法院。如果没有立遗嘱，遗嘱法院有权处理遗产。在这种情况下 ，您可能需要聘请律师提交申请以成为遗产管理人。 管理员的职责与执行人类似，包括支付账单、处理索赔和分配资产。如果有多个人愿意担任管理员，每个人都需要向遗嘱法院提交请愿书，法院将决定谁最适合这项工作。一旦所有索赔得到解决，大多数州法律允许管理员根据该州关于无遗嘱继承的分配顺序来分配逝者的资产。 并非所有资产都会经过遗嘱认证。无论遗嘱中如何规定 ，由死者和另一人共同持有的带有Survivorship权利的财产将自动传给共有人。此外，死亡时转让（TOD）和死亡时支付（POD）也会自动转移。死者在其可撤销信托中持有的财产将在信托中指定的受益人之间分配 。人寿保险单、退休年金、个人退休账户（IRA）等的收益将直接支付给受益人，并且也可以避免遗嘱认证。 在去世后，您可能需要变更财产的所有权登记或修改相关文件。如果计划为遗嘱信托开设账户，遗嘱信托将需要自己的税务识别号码。您的律师可以提供帮助，或者您可以在网上申请。www.irs.gov. House 如果你与已故者共有一处房产且存在未结清的抵押贷款 ，你将对这笔债务负责。如果该贷款附有债务取消人寿保险，需与保险公司确认如何支付剩余债务余额。 汽车 您需要更改已故人士拥有的车辆名称。请联系所在州的车辆管理部门以获取更名信息。此外，您可能还需要更改汽车保险上的姓名并更新保险覆盖范围。 信用卡 注销仅以逝者名义持有的信用卡。任何未结余额应由遗产支付。如果信用卡账户投保，在您通知保险公司账户持有人去世后，余额将得到支付。 Will 根据您与已故者的亲疏关系，您可能需要更新遗嘱。如果您在遗嘱中指定了财产给已故者，您可能需要重新指定遗产继承。如果已故者被指定为您的执行人或信托人，或拥有您医疗或财务事务的代理权，或曾担任监护人，您可能需要重新指定这些职位和权力。 如果你是已故者的配偶且你们两人的名字都出现在信用卡上，请通知发卡公司更改为你的名字。在此期间，请继续按时还款以保持良好的信用评级。 银行账户 共同账户通常会在通知死亡后自动转由账户存有签名的一方持有。然而，在某些州，一旦通知死亡，共同账户会被冻结。与银行代表确认如何释放资金并更改账户的名称和签名卡。仅以已故者名义开设的银行账户必须通过遗嘱执行程序。 保险 评估您现有的保险政策，根据您的实际情况确定是否需要额外的或更少的覆盖范围。如果被继承人是您的受益人，那么需要对受益人指定进行变更。 股票、债券和其他非退休账户 若与已故者共有的投资，则根据资产的命名方式，这些资产可能直接转移给您。您的财富顾问需要死亡证明的副本以进行投资的所有权变更，并需要复制遗嘱和/或信托文件，以确认受益人对资产的权利。