遗产规划清单

制定遗产规划并定期审查有助于实现目标，避免不必要的成本、延误和冲突。遗产规划是确定生前和死后财产分配的方法，可通过以下步骤简化：执行定期审查、了解影响因素、明确目标和目的、了解可用策略、咨询专业顾问、制定和实施计划。

主要步骤和内容：

1. 命名个人和继任者：

   • 遗嘱执行人
   • 信托受托人
   • 为孩子指定的监护人
   • 代理人（授权书）

2. 与律师会面前的注意事项：

   • 当前和预期的财务状况
   • 家庭成员及其需求、资产转移意愿
   • 孩子是否应平等对待
   • 其他受益人（无家庭成员时）
   • 无法自主决策时的指定个人
   • 慈善利益及捐款控制权

3. 主要和次要受益人命名：

   • 合格计划资产（IRA、401(k)、403(b)等）
   • 人寿保险单

4. 考虑或审查信托时的要点：

   • 指定为受益人的个人或组织
   • 其他受益人（无直系亲属时）
   • 分配收入和本金的标准（可限定具体问题如健康、教育，或以“最大利益”原则解决广泛问题如旅行、住房等）
   • 特殊规定的资产
   • 信托受益人是否应包括在遗产中

5. 定期执行和审查的文件：

   • 遗嘱
   • 可撤销信托（生活信托）
   • 医疗保健委托书
   • 财产委托书
   • 医疗保健指令
   • 活着的意志

6. 保险注意事项：

   • 关注保险在遗产规划中的作用

核心观点： 遗产规划需系统化，包括命名关键角色、明确受益人、考虑信托、定期审查文件，并关注保险因素，以确保目标实现并避免问题。