江苏艾森半导体材料股份有限公司招股说明书(上会稿)

科创板风险提示 本次股票发行后拟在科创板市场上市，该市场具有较高的投资风险。科创板公司具有研发投入大、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解科创板市场的投资风险及本 公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 江苏艾森半导体材料股份有限公司 (JiangsuAisenSemiconductorMaterialCo.,LTD.) （江苏省昆山市千灯镇黄浦江路1647号） 首次公开发行股票并在科创板上市招股说明书 （上会稿） 保荐机构（主承销商） （深圳市前海深港合作区南山街道桂湾五路128号前海深港基金小镇B7栋401） 声明：本公司的发行申请尚需经上海证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定的依据。 声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次拟公开发行股票不超过2,203.3334万股（不含采用超额配售选择权发行的股票数量），占发行后总股本的比例为25%。本次发行全部为新股发行，不涉及股东公开发售股份的情形。公司与主承销商可采用超额配售选择权，超额配售选择权不得超过A股发行规模的15%。 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 上海证券交易所科创板 发行后总股本 不超过8,813.3334万股（不含采用超额配售选择权发行的股票数量） 保荐人（主承销商） 华泰联合证券有限责任公司 招股说明书签署日期 2023年【】月【】日 目录 声明1 发行概况2 目录3 第一节释义7 一、一般释义7 二、专业释义9 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人基本情况及本次发行的中介机构18 三、本次发行的概况19 四、发行人主营业务经营情况20 五、发行人符合科创板定位22 六、发行人报告期主要财务数据及财务指标23 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况24 八、发行人选择的具体上市标准27 九、发行人公司治理特殊安排等重要事项28 十、募集资金运用与未来发展规划28 十一、其他对发行人有重大影响的事项29 第三节风险因素30 一、与发行人相关的风险30 二、与行业相关的风险35 三、其他风险38 第四节发行人基本情况39 一、发行人基本情况39 二、发行人设立情况和报告期内的股本、股东变化情况39 三、发行人成立以来重要事件（含报告期内重大资产重组）50 四、发行人在其他证券市场的上市、挂牌情况50 五、发行人的股权结构50 六、发行人控股及参股公司情况50 七、持有发行人5%以上股份或表决权的主要股东及实际控制人情况52 八、发行人股本情况特别表决权或类似安排56 九、协议控制架构的情况56 十、控股股东、实际控制人报告期内是否存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，是否存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为56 十一、发行人股本情况56 十二、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员的简要情况62 十三、发行人与董事、监事、高级管理人员及其他核心人员签署的重大协议及履行情况69 十四、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员及其近亲属直接或间接持有发行人股份的情况70 十五、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员最近二年变动情况70 十六、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员对外投资情况71 十七、董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬情况72 十八、已经制定或实施的股权激励或期权激励及相关安排73 十九、发行人员工情况75 第五节业务和技术79 一、发行人主营业务、主要产品或服务的情况79 二、发行人所处行业的基本情况和竞争状况104 三、销售情况和主要客户130 四、采购情况和主要供应商136 五、发行人的主要固定资产和无形资产141 六、发行人的核心技术及研发情况149 七、发行人环境保护和安全生产情况166 八、发行人的境外经营及境外资产情况168 第六节财务会计信息与管理层分析169 一、财务报表169 二、主要会计政策和会计估计175 三、非经常性损益情况197 四、缴纳的主要税种、税率和税收优惠情况198 五、主要财务指标200 六、经营成果分析202 七、资产质量分析228 八、偿债能力、流动性与持续经营能力分析251 九、报告期的重大投资或资本性支出、重大资产业务重组或股权收购合并等事项266 十、资产负债表日后事项、或有事项及其他重要事项266 十一、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营情况267 第七节募集资金运用与未来发展规划272 一、募集资金运用情况272 二、未来发展与规划275 第八节公司治理与独立性278 一、报告期内发行人公司治理存在的缺陷及改进情况278 二、发行人内部控制情况278 三、报告期内发行人违法违规情况279 四、发行人资金占用和对外担保情况279 五、发行人直接面向市场独立持续经营的能力280 六、同业竞争281 七、关联方及关联交易282 第九节投资者保护292 一、本次发行前滚存利润的分配安排及决策程序292 二、发行人的股利分配政策292 三、存在特别表决权股份、协议控制架构或类似特殊安排，尚未盈利或存在累计未弥补亏损的，关于投资者保护的措施292 第十节其他重要事项293 一、重要合同293 二、对外担保情况296 三、对发行人产生较大影响的诉讼或仲裁事项296 四、控股股东、实际控制人、子公司，董事、监事、高级管理人员和其他核心人员作为一方当事人可能对发行人产生影响的刑事诉讼、重大诉讼或仲裁事项296 第十一节声明297 一、发行人全体董事、监事、高级管理人员声明297 二、发行人控股股东、实际控制人声明298 三、保荐机构（主承销商）声明299 四、发行人律师声明301 五、承担审计业务的会计师事务所声明302 六、承担评估业务的资产评估机构声明303 七、承担验资业务的机构声明304 第十二节附件305 一、备查文件305 二、落实投资者关系管理相关规定的安排、股利分配决策程序、股东投票机制建立情况306 三、与投资者保护相关的承诺311 四、股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书制度的建立健全及运行情况说明341 五、审计委员会及其他专门委员会的设置情况说明343 六、募集资金具体运用情况343 第一节释义 在本招股说明书中，除非文中另有所指，下列词语或简称具有如下特定含义： 一、一般释义 艾森股份/本公司/公司/发行人 指 江苏艾森半导体材料股份有限公司 艾森有限 指 昆山艾森半导体材料有限公司，发行人前身 艾森世华 指 昆山艾森世华光电材料有限公司，发行人子公司 广州艾森 指 广州艾森电子材料有限公司，发行人子公司 南通艾森 指 艾森半导体材料（南通）有限公司，发行人子公司 艾森投资 指 昆山艾森投资管理企业（有限合伙），发行人股东 世华管理 指 昆山世华管理咨询合伙企业（有限合伙），发行人股东 芯动能 指 北京芯动能投资基金（有限合伙），发行人股东 上海成丰 指 上海成丰股权投资有限公司，发行人股东 鹏鼎控股 指 鹏鼎控股（深圳）股份有限公司，发行人股东 屹唐华创 指 北京屹唐华创股权投资中心（有限合伙），发行人股东 云栖创投 指 杭州云栖创投股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 士兰创投 指 杭州士兰创业投资有限公司，发行人股东 保腾顺络 指 深圳保腾顺络创业投资企业（有限合伙），发行人股东 和谐海河 指 天津和谐海河股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 苏民投资 指 苏民无锡智能制造产业投资发展合伙企业（有限合伙），发行人股东 海宁艾克斯 指 海宁艾克斯光谷创新创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 芯沛投资 指 共青城芯沛投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 小橡呈财 指 上海小橡呈财创业投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 赛橡投资 指 苏州赛橡股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 秋晟资产 指 上海秋晟资产管理有限公司，发行人股东 朗玛投资 指 朗玛三十九号（深圳）创业投资中心（有限合伙），发行人股东 国发创投 指 苏州国发科技创新投资企业（有限合伙），发行人股东 南通中金启江 指 南通中金启江股权投资合伙企业（有限合伙），发行人股东 潍坊星泰克 指 潍坊星泰克微电子材料有限公司 陶氏化学 指 DowChemicalPacificLtd.及其下属子公司 美国杜邦 指 DuPontdeNemours,Inc.及其下属子公司，系陶氏化学和杜邦公司合并后重新拆分 日本JSR 指 日本合成橡胶公司及其下属子公司 德国默克、德国Meark 指 MerckKGaA及其下属子公司 日本石原 指 石原化学株式会社及其下属子公司 中芯国际 指 中芯国际集成电路制造有限公司及其下属子公司 华虹宏力 指 上海华虹宏力半导体制造有限公司 京东方 指 京东方科技集团股份有限公司及其下属子公司 长电科技 指 江苏长电科技股份有限公司及其下属子公司 长电先进 指 江阴长电先进封装有限公司，长电科技之控股子公司 通富微电 指 通富微电子股份有限公司及其下属子公司 华天科技 指 天水华天科技股份有限公司及其下属子公司 国巨电子 指 国巨电子（中国）有限公司及其下属子公司 华润微 指 华润微电子有限公司及其下属子公司 华新科、东莞华科 指 华新科技股份有限公司及其下属企业（含东莞华科电子有限公司） 东台立讯 指 东台立讯精密电子技术有限公司（现更名为“弗勒伯特电子（江苏）有限公司”） 合肥矽迈 指 合肥矽迈微电子科技有限公司 苏州科阳 指 苏州科阳半导体有限公司 苏州能讯 指 苏州能讯高能半导体有限公司 晶方科技 指 苏州晶方半导体科技股份有限公司 吉姆西 指 吉姆西半导体科技（无锡）有限公司 盛合晶微 指 盛合晶微半导体（江阴）有限公司（原名：中芯长电半导体（江阴）有限公司） 健鼎科技 指 健鼎科技股份有限公司及其下属子公司 丽智电子 指 丽智电子（昆山）有限公司及其关联公司 宁波芯健 指 宁波芯健半导体有限公司 乐山菲尼克斯 指 乐山—菲尼克斯半导体有限公司（美国安森美半导体公司下属公司） 万国万民 指 万国万民半导体科技（上海）有限公司、尼西半导体科技（上海）有限公司及其下属子公司和关联公司（美国AOS公司下属公司） 上海莫仕 指 上海莫仕连接器有限公司及其下属子公司 日本Parker 指 ParkerCorporation 韩国仁川 指 韩国仁川化学株式会社 报告期/最近三年 指 2020年、2021年和2022年 元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《江苏艾森半导体材料股份有限公司章程》 《上市规则》 指 《上海证券交易所科创板股票上市规则》 《证券期货法律适用意见第17号》 指 《<首次公开发行股票注册管理办法>第十二条、第十三条、第三十一条、第四十四条、第四十五条和<公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号——招股说明书>第七条有关规定的适用意见——证券期货法律适用意见第17号》 股东大会 指 江苏艾森半导体材料股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏艾森半导体材料股份有限公司