山东博苑医药化学股份有限公司招股说明书(注册稿)

本次发行股票拟在创业板上市，创业板公司具有创新投入大、新旧产业融合存在不确定性、尚处于成长期、经营风险高、业绩不稳定、退市风险高等特点，投资者面临较大的市场风险。投资者应充分了解创业板的投资风险及本公司所披露的风险因素，审慎作出投资决定。 山东博苑医药化学股份有限公司 （山东省寿光市侯镇海洋化工园区新海路与大九路路口北200米） 首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书 （注册稿） 本公司的发行申请尚需经深圳证券交易所和中国证监会履行相应程序。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书作为投资决定依据。 保荐机构（主承销商） （济南市市中区经七路86号） 发行人声明 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对发行人注册申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》规定，股票依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责；投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承担股票依法发行后因发行人经营与收益变化或者股票价格变动引致的投资风险。 本次发行概况 发行股票类型 人民币普通股（A股） 发行股数 本次拟公开发行不超过2,570万股，占公司发行后总股本的比例不低于25%；本次发行不涉及老股东公开发售其所持有的公司股份 每股面值 人民币1.00元 每股发行价格 人民币【】元 预计发行日期 【】年【】月【】日 拟上市的证券交易所和板块 深圳证券交易所创业板 发行后总股本 不超过10,280.00万股 保荐机构（主承销商） 中泰证券股份有限公司 招股说明书签署日期 【】年【】月【】日 目录 发行人声明1 本次发行概况2 目录3 第一节释义7 一、普通术语7 二、专业用语11 第二节概览13 一、重大事项提示13 二、发行人及本次发行的中介机构基本情况15 三、本次发行概况16 四、发行人主营业务情况17 五、发行人符合创业板定位20 六、发行人报告期主要财务数据和财务指标22 七、财务报告审计截止日后主要财务信息及经营状况23 八、发行人选择的具体上市标准23 九、发行人公司治理特殊安排23 十、募集资金运用与未来发展规划24 十一、其他对发行人有重大影响的事项25 第三节风险因素26 一、与发行人相关的风险26 二、与行业相关的风险30 三、其他风险30 第四节发行人基本情况32 一、发行人基本情况32 二、发行人设立情况32 三、发行人报告期内股本和股东变化情况34 四、发行人成立以来的重要事件36 五、发行人在其它证券市场的上市/挂牌情况36 六、发行人股权关系及组织架构36 七、发行人控股子公司、分公司及参股公司情况37 八、持有公司5%以上股份的主要股东及实际控制人38 九、发行人特别表决权股份情况56 十、发行人协议控制架构情况56 十一、发行人控股股东、实际控制人重大违法的情况56 十二、发行人的股本情况56 十三、董事、监事及高级管理人员与其他核心人员64 十四、发行人已实施的股权激励及相关安排76 十五、员工及其社保缴纳情况79 第五节业务与技术84 一、发行人主营业务、主要产品的情况84 二、发行人所处行业基本情况及竞争状况101 三、发行人销售情况和主要客户133 四、发行人采购情况和主要供应商146 五、发行人主要资产情况150 六、发行人的技术及研发情况170 七、生产经营中涉及的主要环境污染物、主要处理设施及处理能力及安全生产情况182 八、发行人境外经营情况189 第六节财务会计信息与管理层分析190 一、财务报表190 二、审计意见、关键审计事项及重要性水平194 三、财务报表的编制基础、合并财务报表范围及变化情况197 四、主要会计政策和会计估计197 五、经注册会计师鉴证的非经常性损益明细表212 六、主要税种税率、享受的主要优惠政策213 七、主要财务指标214 八、盈利预测及报告215 九、经营成果分析215 十、资产质量分析258 十一、偿债能力、流动性及持续经营能力分析280 十二、现金流量情况分析282 十三、股利分配情况285 十四、重大投资或资本性支出286 十五、期后事项、承诺及或有事项及其他重要事项286 第七节募集资金运用与未来发展规划287 一、本次募集资金运用基本情况287 二、本次募集资金运用具体情况289 三、未来发展与规划296 第八节公司治理与独立性300 一、发行人公司治理存在的缺陷及改进情况300 二、发行人内部控制制度情况300 三、发行人近三年违法违规情况及受到处罚、监督管理措施、纪律处分或自律监管措施的情况301 四、发行人近三年资金占用和对外担保情况302 五、发行人独立性情况302 六、同业竞争304 七、关联方、关联关系及关联交易305 第九节投资者保护313 一、本次发行完成前滚存利润的分配安排和已履行的程序313 二、股利分配政策313 第十节其他重要事项319 一、重大合同319 二、对外担保情况328 三、发行人重大诉讼或仲裁事项328 第十一节声明329 一、发行人及其全体董事、监事、高级管理人员声明329 二、发行人控股股东、实际控制人声明330 三、保荐人（主承销商）声明331 四、发行人律师声明333 五、审计机构声明334 六、资产评估机构声明335 七、验资机构声明336 八、验资复核机构声明337 第十二节附件338 第一节释义 本招股说明书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 一、普通术语 发行人、公司、博苑股份 指 山东博苑医药化学股份有限公司，系由山东博苑医药化学有限公司于2020年9月29日整体变更成立的股份有限公司 博苑有限 指 山东博苑医药化学有限公司，曾用名为“寿光博苑精细化工有限公司”（2008.8.6-2012.11.5），成立于2008年8月6日，系发行人前身 本次发行、本次公开发行 指 发行人根据本招股说明书所载条件首次公开发行人民币普通股的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2021年度、2022年度、2023年度 报告期末 指 2023年12月31日 报告期各期末 指 2021年12月31日、2022年12月31日、2023年12月31日 近三年、前三年 指 2021-2023年 保荐机构 指 中泰证券股份有限公司 天健会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中京民信评估师 指 中京民信（北京）资产评估有限公司 大信会计师 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 发行人章程、公司章程 指 《山东博苑医药化学股份有限公司章程》 公司章程（草案） 指 发行人上市后生效的《山东博苑医药化学股份有限公司章程（草案）》 潍坊金投 指 潍坊金投新旧动能转换股权投资基金合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 鼎聚投资 指 潍坊鼎聚投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 智硕投资 指 潍坊智硕投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 天津仁合 指 仁合（天津）企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 乐乘投资 指 嘉兴乐乘源合股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 木澜一期 指 上海木澜一期私募基金合伙企业（有限合伙），系发行人的股东 天津时合 指 时合（天津）企业管理合伙企业（有限合伙），系发行人曾经的股东 利华高分子 指 山东利华高分子材料有限公司，曾用名为“山东博苑高分子材料有限公司”（2016.6.3-2021.12.6）和“寿光市凯瑞建材有限公司”（2008.9.19-2016.6.3），系发行人的关联企业 硕烁投资 指 山东硕烁投资有限公司，系发行人的关联企业 远华信达 指 山东远华信达投资有限公司，系发行人的关联企业 百利达 指 淄博百利达化工有限公司，系发行人的关联企业 潍坊荣源 指 潍坊荣源新材料有限公司，系发行人的关联企业 山东荣源 指 山东荣源橡塑有限公司 中民天合 指 中民天合（天津）投资管理有限公司，系发行人股东潍坊金投的执行事务合伙人 中民山高 指 中民山高（天津）资本管理有限公司，持有中民天合100%股权 山东交产 指 山东交通产业发展基金合伙企业（有限合伙），系发行人股东潍坊金投的有限合伙人 潍坊国信 指 潍坊市国信创业投资有限公司，系发行人股东潍坊金投的有限合伙人 泰合资管 指 泰合资产管理有限公司，系发行人股东潍坊金投的有限合伙人 寿光金投 指 寿光市金投资产管理有限公司，系发行人股东潍坊金投的有限合伙人 上海木澜 指 上海木澜投资管理有限公司，系发行人股东木澜一期的执行事务合伙人 迦明稳盛 指 宁波梅山保税港区迦明稳盛投资管理合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 洋嘉投资 指 嘉兴洋嘉创业投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 澜起投资 指 澜起创业投资（海南）有限公司，系发行人股东木澜一期的有限合伙人 木澜天承 指 嘉兴木澜天承股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 木澜伍通 指 嘉兴木澜伍通股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 百瑞辰 指 深圳市百瑞辰文化发展有限公司，系发行人股东木澜一期的有限合伙人 木澜泰睿 指 嘉兴木澜泰睿股权投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 木澜投资 指 嘉兴木澜投资合伙企业（有限合伙），系发行人股东木澜一期的有限合伙人 澜起上海 指 澜起电子科技（上海）有限公司，系发行人股东木澜一期的有限合伙人 澜起昆山 指 澜起电子科技（昆山）有限公司，系发行人股东木澜一期的有限合伙人 北京乐乘 指 北京乐乘私募基金管理有限公司，系发行人股东乐乘投资的执行事务合伙人 山东春华 指 山东春华企业管理服务有限公司，系发行人报告期内合作的劳务派遣单位 《“十四五”规划》 指 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》 中央办公厅 指 中国共产党中央委员会办公厅 国务院 指 中华人民共和国国务院 国务院办公厅 指 中华人民共和国国务院办公厅 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 科技部 指 中华人民共和国科学技术部 全国人大 指 中华人民共和国全国人民代表大会 应急管理部 指 中华人民共和国应急管理部 生态环境部 指 中华人民共和国生态环境部 国家卫健委 指 中华人民共和国国家卫生健康委员会 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 海关总署 指 中华人民共和国海关总署 国家统计局 指 中华人民共和国国家统计局 ISO 指 国际标准化组织 危险废物许可证 指 危险废物许可证或危险废物经营许可证 新亚强 指 新亚强硅化学股份有限公司（股票代码603155.SH） 神马集团 指 中国平煤神马控股集团有限公司旗下子公司及其分支机构 建滔能源 指 河北建滔能源发展有限公司 普信制药 指 江苏普信制药有限公司 天津物产 指 天津物产能源资源发展有限公司（2021年更名为天津融诚物产能源资源发展有限公司）、天津市盈通物资有限公司、天物能源资源（香港）发展有限公司和天津融诚物产资源发展有限公司 巨化集团 指 巨化集团有限公司及其子公司，包括浙江巨圣氟化学有限公司、浙江巨化新材料研究院有限公司、浙江汉泰氟材料有限公司（已于2022年12月注销，业务转移至浙江巨化新材料研究院有限公司） 联化科技 指 联化科技股份有限公司及其子公司（股票代码002250.SZ） 司太立 指 浙江司太立制药股份有限公司（股票代码603520.SH） 富祥药业 指 江西富祥药业股份有限公司（股票代码300497.SZ） 海翔药业 指 浙江海翔药业股份有限公司及其子公司（股票代码002099.SZ），包括浙江海翔川南药业有限公司、台州东曜商贸有限公司 金海碘 指 金海碘化工（青岛）有限公司 恒瑞医药 指 江苏恒瑞医药