INTL GENIUS2024年报

InternationalGeniusCompany (于开曼群岛注册成立之有限公司)股份代号:33 2024 年报 目录 公司资料2 管理层报告4 管理层讨论及分析5 企业管治报告书12 环境、社会及管治报告30 董事及高级管理人员51 董事会报告书54 独立核数师报告63 综合损益及其他全面收益表69 综合财务状况表71 综合权益变动表73 综合现金流量表74 综合财务报表附注76 财务概要146 1 公司资料 名誉主席 吴宇（于二零二三年七月二十五日获委任） 执行董事 何晓斌（于二零二四年四月二十五日获委任）林烽（于二零二四年四月二十五日辞任） 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 非执行董事 戴承延 孙丘珍（于二零二四年四月二十五日辞任） 独立非执行董事 方敏（于二零二四年七月二十四日获委任）劳恒晃 王军生叶仕伟 执行委员会 何晓斌（于二零二四年四月二十五日获委任）林烽（于二零二四年四月二十五日辞任） 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 审核委员会 叶仕伟（主席）劳恒晃 王军生 薪酬委员会 王军生（主席） 戴承延（于二零二三年七月二十五日获委任）叶仕伟 吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任） 提名委员会 王军生（主席） 何晓斌（于二零二四年四月二十五日获委任）叶仕伟 林烽（于二零二四年四月二十五日辞任） 风险管理委员会 何晓斌（主席）（于二零二四年四月二十五日获委任）王军生 叶仕伟 林烽（主席）（于二零二四年四月二十五日辞任） 授权代表 何晓斌（于二零二四年四月二十五日获委任）张家辉（于二零二三年七月二十五日获委任）林烽（于二零二三年七月二十五日获委任及 于二零二四年四月二十五日辞任） 吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任）梁佳颖（于二零二三年七月二十五日辞任） 联席公司秘书 张家辉梁佳颖 网站www.geniusi.com注册办事处 94SolarisAvenueCamanaBay POBox1348 GrandCayman,KY1-1108CaymanIslands 2 公司资料 中国内地主要营业地点 中国广东省深圳市南山区 中国华润大厦四十二楼 主要股份过户及登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman KY1-1100,CaymanIslands 香港股份过户及登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 核数师 长青（香港）会计师事务所有限公司 股份代号 0033（于香港联合交易所有限公司主板上市） 3 管理层报告 尊敬的股东： 我们很高兴向各位呈报InternationalGeniusCompany截至二零二四年六月三十日止财政年度的业绩。本年度对集团而言既是充满变革的一年，同时也面临着挑战。我们在应对市场波动的同时，顺利完成了战略性收购，并重新调整了业务重心，以抓住不断演变的金融和技术领域中的新机遇。 战略性收购与增长 本年度的一大亮点是我们成功收购了DeepNeuralComputingCompanyLimited（“DNCC”），该公司是人工智能、深度神经网络、分布式计算及量化交易算法的领导者。此次收购标志着我们将集团定义为人工智能交易技术解决方案提供商，并不断朝着这个方向转型。通过将DNCC融入我们的投资管理服务，我们能够提供更具前瞻性、以人工智能为驱动的解决方案，进一步开拓新市场并加强我们的客户服务能力。 面对挑战的韧性 全球经济的不确定性，加上大宗商品市场的波动，为本年度带来了重大的挑战。尽管如此，我们仍然专注于实现长期、可持续的增长，并成功地优化了运营效率。虽然总收入有所下降，但由于我们有效管理成本，毛利率有所改善。集团发行新股以收购DNCC，以及股东批准的股份溢价削减，进一步强化了我们的资本结构，使我们拥有更多灵活性来推动未来的增长计划。 技术进步 随着我们不断发展，我们已将资产管理部门重新定义为更加技术驱动的投资管理部门，专注于人工智能及量化交易解决方案。通过利用人工智能、深度学习及算法交易模型的强大功能，我们旨在提供更高级的投资策略，以应对当今数字化和数据驱动的金融世界的需求。年内推出的新购股权计划，展示了我们吸引和保留顶尖人才的决心，确保我们拥有合适的人才来推动创新。 展望未来 踏入新的财政年度，我们将继续专注于通过技术和创新实现增长。我们将不断提升运营能力，并加大对与全球趋势相一致的领域的投资，特别是将先进技术与市场洞察结合，通过人工智能重新定义金融资产交易。凭藉稳固的基础和清晰的战略愿景，我们有信心集团将在未来数年为股东、客户及合作伙伴创造可持续的价值。 在此，我们代表管理层团队，衷心感谢股东、董事会成员、员工及合作伙伴的支持和奉献。未来，我们将共同迎接挑战，抓住机遇。 此致 敬礼 管理层团队敬上 InternationalGeniusCompany 4 管理层讨论及分析 公司简介 InternationalGeniusCompan（y“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）于二零零七年三月二十日根据开曼群岛公司法（经修订）在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司。本公司股份于二零零七年十一月十九日于联交所上市。本集团呈列截至二零二四年六月三十日止年度（“报告期间”）之全年业绩，连同截至二零二三年六月三十日止年度（“同期”）之经审核比较数字。 本集团主要从事派对用品的贸易、提供技术驱动投资管理服务、提供借贷业务及商品贸易。本集团致力于成为人工智能交易技术解决方案提供商，并积极应对全球市场动态所带来的挑战，实现战略转型。 财务回顾 截至二零二四年六月三十日止年度，本集团面临了具挑战性的市场环境，这对其财务表现产生了显着影响。期内总收入为 226.71百万港元，较同期的333.96百万港元下降了32.11%。这一收入下降主要归因于本集团贸易分类之派对用品及商品贸易需求减少，且全球制造设施的产能过剩加剧。由于经济下行，关键制造行业的商品供应过剩，导致价格竞争激烈，利润空间被压缩。 报告期间的毛利为13.07百万港元，较同期的3.18百万港元增加4倍。毛利率由同期的0.95%提高至报告期间的5.76%。该增加主要得益于收购的DNCC业务。营运费用增加了35.73%，由39.36百万港元上升至53.42百万港元。营运费用显着增加的主要原因是本集团于二零二三年五月启用的新总部及主要营业地点所产生的折旧及相关费用分摊增加。 股权持有人应占本集团的净亏损扩大至39.99百万港元，而同期为38.71百万港元。截至二零二四年六月三十日，现金及银行结余为47.72百万港元，较同期的89.08百万港元有所减少。 本集团资产总值为798.09百万港元，较同期的207.09百万港元增加285%，而截至二零二四年六月三十日，本集团的流动资产净值为63.24百万港元，较同期的115.51百万港元有所下降。 5 管理层讨论及分析 业务回顾 派对用品贸易 本集团派对用品贸易分类收入大幅下降了51.11%，主要由于本集团策略性地将重心转向商品贸易。本集团决定将更多资源分配至其他分类，表现出积极应对市场需求变化的态度。 商品贸易 本集团的商品贸易分类受到全球经济环境的严重影响。由于制造设施产能过剩，市场供应过多，商品需求减弱，价格压力增加，利润被压缩。于报告期间，该分类的收入下降了28.67%，达172.35百万港元。 尽管面临挑战，全球市场仍显示出一些积极的趋势。二零二四年前七个月，中国固定资产投资增长了3.6%，主要由基础设施投资和高科技行业的强劲增长推动。此外，二零二四年七月，中国的外贸年增长率达到7.1%，高科技产品如智能手机、机电设备和汽车的出口增长尤为显着。这些发展表明高科技行业的增长潜力，为相关商品贸易带来了机遇。 技术驱动投资管理 二零二四年三月二十二日，本集团完成收购DNCC的全部股权。DNCC是一家专门从事人工智能、深度神经网络、分布式计算及量化交易算法的领先研发与应用公司，其团队拥有多年人工智能领域研发经验。DNCC在英属维尔京群岛（“英属维尔京群岛”）获批成为经理，能为投资基金提供管理或咨询服务，其提供包括通过尖端技术、分布式神经网络算法和强大的风险控制模块提供技术支持等一系列服务。此收购增强了本集团在投资资产管理方面的能力，特别是在人工智能驱动的投资策略和量化交易领域。 于收购后及直至二零二四年六月三十日，该新收购附属公司为本集团贡献了约9.22百万港元的收入。随着其客户网络的不断扩大，预计该分类贡献的收入将会增加。 借贷业务 本集团的借贷业务由本公司的一间全资附属公司（“附属公司”）根据香港法例第163章放债人条例由香港牌照法庭授出的放债人牌照开展。 (a)本公司的借贷业务 本集团旨在为不同背景的个人及企业客户提供融资。由于借贷业务的规模仍然有限，本集团的目标是透过其现有管理层及员工的业务网络熟人来寻找潜在的客户转介。在这种情况下，本集团不排除非预约客户，只要彼等能符合相关的信贷评估要求。借贷业务的资金来源由本集团内部资源拨付。 6 管理层讨论及分析 截至二零二四年六月三十日止年度，本集团并无向客户授予贷款，且并无从借贷业务中产生收益。 (b)信贷风险评估政策 本集团已采用信贷风险政策来管理其借贷业务，包括遵守所有适用的法律及法规、对潜在借款人及其资产的信贷评估、借款人的信誉以及（如适用）获取抵押品的必要性。信贷风险评估乃经考虑贷款规模、借款人的财务实力（如房地产物业所有权）及信贷记录，以及评估借款人是否处于破产或清盘等，透过评估借款人的背景视乎不同个案进行。在某一贷款类别中，贷款的利率、期限以及偿还的偿还条款可能各异。贷款条款的厘定反映提供贷款的风险水平，确保风险处于可控水平。 (c)内部控制措施 信贷限额及审批 本集团通常采取以下措施以厘定限额及审批： (a)获取并审查借款人的身份证明，如个人身份证或护照以及公司实体的公司文件； (b)获取并审查借款人的地址证明，如水电费账单、银行结单或政府╱法定机构出具的正式信函； (c)透过调查借款人的背景（包括其职业及社会地位等）、其在香港的可用资产、以往的付款记录及其他相关资料，评估并证明借款人的还款能力；及 (d)进行信贷评估搜查，如桌面搜查、土地搜查、公司搜查、诉讼搜查，并在必要时获得独立专业机构出具的信贷评估报告。 本集团为所有信贷评估结果保存适当的记录及文件，向借款人发放贷款须经管理团队的最终审查及批准。可回收性及收款 本集团已指定员工密切监控其贷款组合，并定期更新与每名借款人相关的信贷状况及风险。本集团亦不断追踪还款时间表，并在出现违约或逾期还款时向管理层发出警报。指定人员会定期检查是否有逾期结余或逾期付款，风险管理人员对贷款组合进行独立审查，并密切监控情况并向管理层报告。本集团通常根据不同个案进行内部讨论，以确定必要的收款行动，包括（但不限于）电话催缴、法定要求偿债书及正式法律行动。 7 管理层讨论及分析 流动性及财务资源 截至二零二四年六月三十日，本集团的现金状况及流动性受到挑战性经营环境的显着影响。现金及银行结余为47.72百万港元，而同期为89.08百万港元。流动资产净值由同期的115.51百万港元下降至63.24百万港元，突显了本集团在当前市场波动中需谨慎管理流动性资源。尽管面临这些挑战，本集团仍致力于保持强大的财务基础，并探索战略增长机会。 资本结构及资金募集活动 于报告期间，本集团对其资本结构进行多项重要变动： 1.发行股份收购DNCC：本集团发行21,000,000股股份作为收购DNCC的部分代价。此项策略性收购令本集团可扩展到先进算法和人工智能驱动的投资解决方案。 2.削减股份溢价：于二零二四年六月二十一日举行的股东特别大会（“股东特