INTL GENIUS2023年报
年报 目录 公司资料 2 管理层报告 4 管理层讨论及分析 5 企业管治报告书 10 环境、社会及管治报告 28 董事及高级管理人员 49 董事会报告书 52 独立核数师报告 61 综合损益及其他全面收益表 66 综合财务状况表 68 综合权益变动表 70 综合现金流量表 71 综合财务报表附注 73 财务概要 146 1 公司资料 名誉主席 吴宇（于二零二三年七月二十五日获委任） 执行董事 林烽 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 非执行董事 孙丘珍（于二零二三年四月十二日获委任）戴承延 张唯加（于二零二三年四月十日辞任） 独立非执行董事 劳恒晃王军生叶仕伟 韩成芳（于二零二三年三月十三日获委任并于二零二三年四月十二日辞任） 执行委员会 林烽 吴宇（主席）（于二零二三年七月二十五日辞任） 审核委员会 叶仕伟（主席）劳恒晃 王军生 薪酬委员会 王军生（主席） 戴承延（于二零二三年七月二十五日获委任） 叶仕伟 吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任） 提名委员会 王军生（主席）林烽 叶仕伟 风险管理委员会 林烽（主席）王军生 叶仕伟 授权代表 林烽（于二零二三年七月二十五日获委任）张家辉（于二零二三年七月二十五日获委任）吴宇（于二零二三年七月二十五日辞任） 梁佳颖（于二零二三年七月二十五日辞任） 联席公司秘书 梁佳颖张家辉 网站www.geniusi.com注册办事处 94SolarisAvenueCamanaBay POBox1348 GrandCayman,KY1-1108CaymanIslands 2 公司资料 香港主要营业地点 香港 皇后大道中183号中远大厦四十二楼4202至05室 主要股份过户及登记处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBayGrandCayman KY1-1100,CaymanIslands 香港股份过户及登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 核数师 长青（香港）会计师事务所有限公司 股份代号 0033（于香港联合交易所有限公司主板上市） 管理层报告 经过过去几十年的大幅增长之后，中国经济的年增长率在二零二二年放缓至2%。过去的一年，新型冠状病毒肺炎限制措施逐渐消退，市场普遍预计经济放缓的情况将在二零二三年发生变化。然而，由于房地产投资放缓和消费者信心下降，重新开放的速度比预期慢。 自二零二二年三月开启的加息周期以来，美国已连续11次加息及缩减资产负债表以遏抑通胀，为22年来之最。然而，到目前为止，美国避开了一度被广泛预测的经济衰退。尽管人们对美国经济“软着陆”愈来愈乐观，但随着中国经济成为首要风险，全球仍然面对挑战。 国际货币基金组织（IMF）在最新《全球经济展望》报告中，估计今年全球经济增长3%，较四月时预测高0.2个百分点；明年经济增长预测维持3%。而对中国今明两年的经济增长预测，则维持5.2%及4.5%。 香港经济在疫情后在访港旅游业和私人消费带动下，在二零二三年第二季继续复苏，尽管复苏势头在第一季强劲反弹的基础上有所缓和。实质本地生产总值按年增长1.5%，上一季升幅为2.9%。经季节性调整后按季比较，实质本地生产总值下跌1.3%。来自中国内地的新增业务由升转跌，整体市场需求减弱，香港增长放缓。反映本港私营经济表现的香港采购经理指数（PMI）在八月升至49.8，但连续两个月处于收缩范围。企业对未来一年营商情绪跌至二零二一年二月以来最弱。 疫情后为加快复苏经济节奏，中国陆续出台房地产及消费等利好政策。最近，国家主席习近平在“2023中国国际智能产业博览会”强调高度重视数字经济发展，持续促进数字技术和实体经济深度融合，协同推进数字产业化和产业数字化，加快建设网络强国、数字中国。习主席亦表示，中方愿同世界各国一道，把握数字时代新趋势，深化数字领域国际交流合作，推动智能产业创新发展。目前，中国人工智能基础设施加快布局，算力规模位居全球第二。核心产业规模达到人民币5,000亿元，企业数量超过4,300家。就产业供需基本面来看，下游厂商及渠道都已历经相当长的库存调整，目前库存皆在偏低的水平，加上AI服务器是长线需求，其单价为一般服务器之10倍以上，预期将大幅推升服务器市场的整体规模。除此之外，众多调研机构研究，未来10年AI市场规模年复合成长将达40%以上。展望未来，当企业陆续开始采用AI，其应用面增广之后，将带动IT设备以及软件升级。由于AI的运算能力每6至10个月成长一倍，算力的军备竞赛将为许多产业带来新的成长契机。 整体营商环境在环球加息及中国内地经济增长乏力下，本集团截至二零二三年六月三十日止年度积极寻求在算法交易、人工智能等数字业务突破点，并已取得一定进展。未来，本集团将就新阶段经济发展特征及需求，持续发展新业务的同时，强化风险管理能力，以稳健的商业模式应对市场的不确定性。本集团投资方面亦为投资组合注入韧性，打造更稳健更多元配置投资组合，继续为股东、员工、客户及社会创造价值。 管理层讨论及分析 公司简介 InternationalGeniusCompan（y“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）于二零零七年三月二十日根据开曼群岛公司法（二零零四年修订本）在开曼群岛注册成立为获豁免有限责任公司。本公司股份于二零零七年十一月十九日于联交所上市。本集团呈列截至二零二三年六月三十日止年度（“报告期间”）之全年业绩，连同截至二零二二年六月三十日止年度（“同期”）之经审核比较数字。 本集团主要从事派对产品贸易、提供证券经纪及资产管理、提供借贷业务以及商品贸易。 财务回顾 截至二零二三年六月三十日止年度，本集团审慎维持现有业务运作，并继续严格控制经营开支。 于报告期间，本集团录得收益约为3.3396亿港元（同期：2.9556亿港元），增加约12.99%。收益增加主要由于受新型冠状病毒肺炎影响后业务活动恢复正常，商品贸易所得收益增加。有关详情请参阅业务回顾一节。 报告期间的经营开支约为3,936万港元（同期：4,775万港元），下降约17.57%。经营开支减少由于成功控制经营开支。 于报告期间，本公司股权持有人应占亏损净额约为3,871万港元，而同期收益约为4,138万港元。于报告期间转盈为亏乃由于证券经纪及资产管理并无产生收益，惟于截至二零二二年六月三十日止年度录得收益约4,649万港元。 于报告期间，本公司的每股亏损约为7.21港仙（同期：每股收益7.70港仙）。 管理层讨论及分析 业务回顾 派对产品贸易 于报告期间，来自派对产品贸易分类所得收益约为9,233万港元（同期：1.1551亿港元），按年减少约20.07%。该减少主要由于本集团主动的策略性转移业务重心至商品贸易，由于此业务分类于新型冠状病毒肺炎疫情后，需求大幅增加。 证券经纪及资产管理 于报告期间，本集团从本分类并无录得任何收益（同期：4,649万港元）。于二零二三年六月三十日，本集团获发牌照可根据香港法例第571章证券及期货条例（“证券及期货条例”）进行第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）受规管活动。本集团根据证券及期货条例进行第1类（证券交易）、第2类（期货合约交易）及第5类（就期货合约提供意见）的受规管活动的相关牌照已被暂停，原因为本集团委任不足负责人员（“负责人员”），惟本集团正物色合适负责人员，并将申请恢复该等牌照。本集团将继续在其他国家及地区搜罗及评估适合本集团资产管理业务的业务扩张及投资管理机会，并探索及投入资源于此业务分类的技术创新应用。 商品贸易 于报告期间，本集团自此分类产生收益约为2.4163亿港元（同期：1.3323亿港元），按年增加81.36%。该大幅增加乃由于疫情后，本集团把握市场机遇，将资源集中至此分类，积极开拓并成功取得可靠之上游公司。本集团将继续透过向上游公司购买不同商品并将其出售予下游公司，并探索亚洲地区的其他商机，藉以持续致力扩大此分类。 借贷业务 于报告期间，本集团就此分类并未产生收益（同期：30万港元）。同期，本集团向一名独立第三方之借款人借出贷款200万港元（“该笔贷款”）。但该笔贷款已于截至二零二二年六月三十日止年度内已逾期并违约，200万港元之减值亏损已计入截至二零二二年六月三十日止财政年度。于本报告日期，本集团正对该借款人展开法律行动。 管理层讨论及分析 流动资金及财务资源 于二零二三年六月三十日，(i)本集团的流动资产净额约为1.1551亿港元（二零二二年六月三十日：1.7409亿港元）；(ii)本集团的资产总额减流动负债约为1.6698亿港元（二零二二年六月三十日：1.8758亿港元）；(iii)本集团的流动比率为3.88（二零二二年六月三十日：4.34）；及(iv)本集团于二零二三年六月三十日并无任何资产负债（二零二二年六月三十日：无）。一般而言，资产负债比率按债务净额除以资产总额计算。 于二零二三年六月三十日，并无应付第三方之未偿还贷款（二零二二年六月三十日：无）。 于二零二三年六月三十日，本集团之现金及银行结余约为8,908万港元（二零二二年六月三十日：9,919万港元）。现金及银行结余以港元、人民币及美元计值。于二零二三年六月三十日，本集团并无结构性投资产品及外汇合约。本集团并无重大汇率波动风险。 资本结构及资金募集活动 于二零二三年六月三十日，本公司法定股本为10,000,000,000港元（分为1,000,000,000,000股每股面值0.01港元之股份），而本公司已发行股本为5,372,451港元（分为537,245,104股每股面值0.01港元之股份）。 截至二零二三年六月三十日止年度，本公司资本结构概无变动。 于二零二零年供股及股份认购所得款项用途 于二零二零年九月十一日，本公司宣布（其中包括）按于记录日期合资格股东每持有一(1)股合并股份获发三(3)股供股股份之基准以认购价每股供股股份0.71港元进行供股（“供股”）；及根据特别授权发行最多330,664,157股认购股份（“股份认购”）以供NeoTechInc.认购，而该等认购股份将相当于供股项下未售出供股股份数目，并须遵守上市规则项下之公众持股量规定。供股及股份认购事项已于二零二零年十一月二十七日举行的本公司股东特别大会上获股东批准。于二零二一年一月十三日，供股获认购约29.35%，而余下284,673,884股未获认购供股股份（相当于供股项下提呈发售之供股股份总数约70.65%）及概无未获认购供股股份根据补偿安排获配售。因此，于二零二一年一月二十五日，本公司按认购价每股0.71港元配发及发行284,673,884股认购股份予NeoTechInc.，总代价为202,118,000港元。供股及股份认购筹集之所得款项总额及所得款项净额（扣除开支后）分别为约286,000,000港元及约284,000,000港元。供股及股份认购之详情载于本公司日期为二零二零年十一月四日之通函、本公司日期为二零二零年十二月十一日之章程及本公司日期分别为二零二零年十二月七日、二零二零年十二月三十一日、二零二一年一月十三日及二零二一年一月二十五日之公告。 管理层讨论及分析 截至二零二三年六月三十日所得款项用途明细如下： 所得款项用途 估计金额 所得款项拟定用途的建议时间表 于二零二零年 十一月四日至二零二一年六月三十日期间所得款项之 实际用途 于二零二一年六月三十日尚未动用余下所得款项 于二零二一年 七月一日至二零二二年六月三十日期间所得款项之 实际用途 于二零二二年六月三十日尚未动用余下所得款项 于二零二二年 七月一日至二零二三年 六月三十日期间所得款项之 实际用途 于二零二三年六月三十日尚未动用余下所得款项 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 百万港元 用于偿还
