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鞍钢股份：2024年三季度报告

2024-10-31 财报 -

一、信息披露保证公司及董事会保证季度报告内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。报告未经审计，审计师未发表非标意见。

二、主要财务数据

会计数据调整：因同一控制下企业合并，公司追溯调整了上年同期会计数据。
非经常性损益：公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目，也未将非经常性损益项目界定为经常性损益。
主要财务指标变动及原因：
- 其他收益增加123百万元，主要原因是税收优惠政策。
- 投资收益增加181百万元，主要原因是合营联营企业投资收益增加。
- 公允价值变动收益增加18百万元，主要原因是衍生金融工具等公允价值变动。
- 资产减值损失减少306百万元，主要原因是存货跌价准备计提减少。
- 信用减值损失减少23百万元，主要原因是坏账准备转回减少。
- 营业外支出增加77百万元，主要原因是固定资产报废损失增加。
- 所得税费用增加829百万元，主要原因是未弥补亏损未确认递延所得税费用。
- 营业利润、利润总额、净利润及归属于母公司所有者的净利润均比上年同期减少，主要原因是钢材结算价格降幅高于原料价格降幅，购销剪刀差缩小。
- 衍生金融资产减少1百万元，主要原因是期货合约浮动盈利减少。
- 应收票据与应收款项融资合计减少603百万元，主要原因是提升票据支付比重。
- 应收账款增加1,236百万元，主要原因是应收出口产品款及应收客户产品款增加。
- 其他应收款增加31百万元，主要原因是应收土地处置款增加。
- 其他流动资产增加395百万元，主要原因是定期存款增加。
- 使用权资产增加131百万元，主要原因是租入土地使用权增加。
- 短期借款减少590百万元，主要原因是偿还银行短期借款。
- 衍生金融负债减少6百万元，主要原因是期货合约浮动亏损减少。
- 应付职工薪酬增加31百万元，主要原因是工资及附加计提。
- 其他应付款增加1,551百万元，主要原因是工程款、质保金增加。
- 一年内到期的非流动负债增加798百万元，主要原因是长期借款和应付债券转入。
- 长期借款增加2,656百万元，主要原因是新增长期借款。
- 应付债券减少299百万元，主要原因是应付债券转出至一年内到期的非流动负债。
- 递延所得税负债增加53百万元，主要原因是使用权资产确认的递延所得税负债增加。
- 租赁负债增加137百万元，主要原因是租入土地使用权增加。
- 长期应付款增加267百万元，主要原因是收到资本性国家专项补助资金。
- 未分配利润减少5,084百万元，主要原因是公司亏损。
- 经营活动产生的现金流量净流入额减少3,192百万元，主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金减少，购买商品、接受劳务支付的现金减少，支付给职工以及为职工支付的现金减少，支付其他与经营活动有关的现金减少。
- 投资活动产生的现金流量净流出额增加218百万元，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少，支付其他与投资活动有关的现金增加。
- 筹资活动产生的现金流量净流入额增加4,127百万元，主要原因是取得借款收到的现金增加，偿还债务支付的现金增加，支付其他与筹资活动有关的现金减少。
- 现金及现金等价物净增加额增加684百万元，主要原因是经营活动产生的现金流量净流入额减少，投资活动产生的现金流量净流出额增加，筹资活动产生的现金流量净流入额增加，汇率变动对现金及现金等价物的影响减少。