直真科技：2024年三季度报告

证券代码：003007证券简称：直真科技公告编号：2024-050 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 北京直真科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 56,086,079.55 -33.06% 187,255,813.45 -5.49% 归属于上市公司股东的净利润（元） -17,538,901.06 -191.34% -40,714,644.82 13.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -18,581,226.13 -133.96% -44,285,110.75 15.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 20,247,159.74 19.48% 基本每股收益（元/股） -0.17 -183.33% -0.40 13.04% 稀释每股收益（元/股） -0.17 -183.33% -0.40 13.04% 加权平均净资产收益率 -2.11% -1.32% -4.79% 1.15% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 945,572,572.61 1,024,945,541.35 -7.74% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 818,881,631.59 879,307,746.63 -6.87% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 854.29 357,526.47 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 115,708.10 679,262.15 委托他人投资或管理资产的损益 998,956.17 2,580,884.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,112.11 -45,983.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 65,866.99 少数股东权益影响额 （税后） 29,081.38 67,090.48 合计 1,042,325.07 3,570,465.93 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目主要为增值税加计抵减收益。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 资产负债表项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动率 变动原因 交易性金融资产 89,000,000.00 50,000,000.00 78.00% 主要系本期购买银行理财增加所致。 应收票据 3,813,086.40 1,131,965.67 236.86% 主要系本期收到银行承兑汇票增加所致。 应收账款 160,712,504.19 248,251,471.08 -35.26% 主要系本期收回货款所致。 预付款项 3,044,696.92 1,617,639.08 88.22% 主要系本期支付再融资项目保荐费、律师费所致。 其他应收款 4,383,540.23 15,215,949.47 -71.19% 主要系本期收回转让子公司剩余的股权款所致。 存货 57,519,793.48 32,780,659.04 75.47% 主要系本期在执行合同尚未完工验收成本增加所致。 使用权资产 13,271,827.07 4,977,225.23 166.65% 主要系本期房屋租赁增加所致。 开发支出 10,118,418.84 100.00% 主要系本期研发费用资本化所致。 短期借款 1,530,000.00 1,000,000.00 53.00% 主要系控股子公司银行借款增加所致。 合同负债 24,445,456.03 18,192,347.82 34.37% 主要系本期收到合同预收款项所致。 其他应付款 3,108,857.17 5,883,138.22 -47.16% 主要系本期支付供应商保金证所致。 其他流动负债 11,352,902.17 18,331,503.74 -38.07% 主要系验收确认收入未开票对应的税费减少所致。 租赁负债 7,612,590.81 380,924.83 1898.45% 主要系本期一年以上租赁负债增加所致。 预计负债 1,416,732.07 3,873,333.17 -63.42% 主要系上年期末软件开发合同预计的终验成本，本期实际发生成本冲销后所致。 少数股东权益 -879,495.16 1,178,595.00 -174.62% 主要系本期控股子公司亏损增加所致。 利润表项目 本期发生额 上期发生额 增减变动率 变动原因 财务费用 35,848.10 -1,276,415.91 102.81% 主要系本期活期存款利息收入减少所致。 利息收入 324,530.35 1,310,281.77 -75.23% 主要系本期活期存款利息收入减少所致。 其他收益 1,051,869.13 1,635,861.85 -35.70% 主要系本期增值税加计抵减政策取消所致。 投资收益 548,130.73 1,867,512.82 -70.65% 主要系本期理财收益和按权益法核算的投资收益减少所致。 对联营企业和合 营企业的投资收益 -2,032,754.00 -1,349,857.40 -50.59% 主要系本期按权益法核算的投资收益减少所致。 信用减值损失 11,291,333.62 7,045,400.38 60.27% 主要系本期收回货款和履约保证金冲销应收账款及其他应收款坏账准备增加所致。 资产减值损失 1,196,692.15 -348,175.17 443.70% 主要系本期收回货款冲销合同资产减值准备增加所致。 资产处置收益 408,721.70 -1,451.56 28257.41% 主要系本期使用权资产处置收益增加所致。 营业外收入 2,798.64 1,659,730.89 -99.83% 主要系上期子公司根据仲裁结果收到的违约金所致。 营业外支出 99,977.80 184,010.35 -45.67% 主要系本期处置固定资产发生损失减少所致。 所得税费用 1,573,570.90 412,257.42 281.70% 主要系本期计提的递延所得税费用增加所致。 少数股东损益 -2,058,090.16 -1,387,639.13 -48.32% 主要系本期控股子公司亏损增加所致。 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -39,821.99 154,186.22 -125.83% 主要系本期境外全资子公司汇率变化所致。 注:上表中本期指2024年1月1日-9月30日，上期指2023年1月1日-9月30日。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,703 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 王飞雪 境外自然人 23.95% 24,906,513.0 0 质押 5,571,000.00 0 金建林 境内自然人 21.90% 22,778,852.00 17,084,139.00 不适用 0 袁隽 境内自然人 15.57% 16,197,605.00 12,148,204.00 不适用 0 彭琳明 境内自然人 0.94% 973,361.00 873,346.00 不适用 0 刘洋 境内自然人 0.91% 950,000.00 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 其他 0.36% 370,300.00 0 不适用 0 中移创新产业基金（深圳）合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.35% 364,250.00 0 不适用 0 高盛公司有限责任公司 境外法人 0.29% 299,671.00 0 不适用 0 李光明 境外自然人 0.28% 288,700.00 0 不适用 0 吴喆 境内自然人 0.26% 270,700.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王飞雪 24,906,513.00 人民币普通股 24,906,513.00 金建林 5,694,713.00 人民币普通股 5,694,713.00 袁隽 4,049,401.00 人民币普通股 4,049,401.00 刘洋 950,000.00 人民币普通股 950,000.00 中国工商银行股份有限公司－大成中证360互联网+大数据100指数型证券投资基金 370,300.00 人民币普通股 370,300.00 中移创新产业基金（深圳）合伙企业（有限合伙） 364,250.00 人民币普通股 364,250.00 高盛公司有限责任公司 299,671.00 人民币普通股 299,671.00 李光明 288,700.00 人民币普通股 288,700.00 吴喆 270,700.00 人民币普通股 270,700.00 王建国 224,300.00 人民币普通股 224,300.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 王飞雪与金建林为夫妻关系，王飞雪持股比例为23.95%，金建林持股比例为21.90%。王飞雪、金建林、袁隽（持股比例为15.57%）于2010年3月1日、2016年2月3日分别签署了《一致行动协议》及《关于<一致行动协议>之补充协议》，约定各方在股东大会及董事会行使提案权及表决权均保持一致，采取一致行动。报告期内，除上述情况之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 不适用。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京直真科技股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 148,262,647.73 188,295,125.09 结算备付金拆出资金交易性金融资产 89,000,000.00 50,000,000.00 衍生金融资产应收票据 3,813,086.40 1,131,965.67 应收账款 160,712,504.19 248,251,471.08