爱尔眼科：2024年三季度报告

证券代码：300015证券简称：爱尔眼科公告编号：2024-089 爱尔眼科医院集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 5,756,270,795.51 -0.68% 16,301,500,342.75 1.58% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,401,888,031.85 -4.56% 3,451,768,879.59 8.50% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,328,406,490.34 -1.34% 3,113,078,191.65 0.26% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 4,298,762,594.82 -22.88% 基本每股收益（元/股） 0.1521 -4.56% 0.3746 8.49% 稀释每股收益（元/股） 0.1515 -4.76% 0.3731 8.27% 加权平均净资产收益率 6.90% -1.13% 17.37% -0.47% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 32,979,353,178.25 30,186,619,945.52 9.25% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 20,403,040,645.33 18,855,837,552.20 8.21% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -2,513,024.30 -293,462.23 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 9,737,816.71 99,374,210.08 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 108,397,120.06 363,222,918.86 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -39,348,152.58 -91,747,043.00 减：所得税影响额 7,333,456.44 41,139,936.41 少数股东权益影响额（税后） -4,541,238.06 -9,274,000.64 合计 73,481,541.51 338,690,687.94 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、公司资产负债表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动比例 原因说明 其他债权投资 176,880,557.00 344,774,203.85 -48.70% 主要系境外子公司金融产品减持所致 其他权益工具投资 2,643,750.00 7,443,750.00 -64.48% 主要系追加投资，将部分其他权益工具投资转为长期股权投资 固定资产 5,094,963,750.91 3,864,318,150.30 31.85% 主要系本期并购医院新增，以及子公司开业转固所致 在建工程 559,049,893.25 920,158,695.90 -39.24% 主要系安徽、贵州等子公司开业转固所致 商誉 8,716,742,506.98 6,532,827,966.38 33.43% 主要系本期支付现金的非同一控制下股权收购增加 递延所得税资产 624,300,591.69 413,803,553.93 50.87% 主要系本期并购医院带来的递延所得税资产增加所致 交易性金融负债 33,790,675.80 0.00 系境外子公司并购业务中，根据并购协议确认的或有对价 应付票据 0.00 62,434,923.37 -100.00% 系应付票据在报告期内到期所致 应交税费 345,657,528.03 261,296,869.58 32.29% 主要系本季度较去年第四季度经营效益相比增加，计提所得税费用增加所致 其他应付款 1,541,466,607.76 1,169,170,680.08 31.84% 主要系本期并购医院增加，以及收购医院未支付完毕的股权款所致 长期借款 56,881,746.04 22,178,412.15 156.47% 主要系报告期内境外子公司新增贷款所致 资本公积 1,011,818,239.19 1,524,630,078.66 -33.64% 主要系报告期内收购少数股权所致 其他综合收益 -31,051,587.42 -21,695,757.68 -43.12% 主要系外币财务报表折算差额所致 2、公司利润表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 同比变动 原因 财务费用 140,818,347.00 63,999,815.58 120.03% 主要系本期并购医院带来的租赁利息费用增加，以及汇率波动所致 其他收益 102,272,589.90 189,105,228.62 -45.92% 主要系上年同期收到大额政府补助所致 投资收益 148,922,310.66 28,040,314.07 431.10% 主要系本期金融产品的收益增加所致 公允价值变动收益 214,300,608.20 -1,833,232.89 11789.76% 主要系本期处置交易性金融资产所致 3、公司现金流量表项目变动情况及原因： 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动比例 原因说明 收到的税费返还 31,274,837.67 0.00 系子公司收到增值税退税所致 收到其他与经营活动有关的现 金 199,772,940.05 301,856,775.14 -33.82% 主要系收到的政府补助同比减少所致 取得投资收益收到的现金 198,416,900.90 30,837,585.84 543.43% 主要系金融产品的投资收益增加所致 投资支付的现金 357,627,858.14 1,311,394,737.53 -72.73% 主要系理财活动减少所致 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,856,519,537.87 1,102,763,856.82 68.35% 主要系本期支付现金的非同一控制下股权收购增加所致 偿还债务支付的现金 376,922,297.73 603,581,984.95 -37.55% 主要系本期偿还的本金减少所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,649,023,571.99 904,330,206.76 82.35% 主要系公司对股东分配现金股利增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 372,778 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 境内非国有法人 34.33% 3,202,323,587 0 质押 455,735,194 陈邦 境内自然人 15.48% 1,443,791,891 1,082,843,918 质押 210,068,746 李力 境内自然人 3.46% 323,014,994 242,261,245 质押 101,513,370 香港中央结算有限公司 境外法人 2.29% 213,397,151 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.68% 156,375,485 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 其他 1.56% 145,831,330 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 其他 1.26% 117,632,766 0 不适用 0 郭宏伟 境外自然人 1.07% 100,000,000 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.95% 88,476,005 0 不适用 0 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.78% 72,827,837 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 爱尔医疗投资集团有限公司 3,202,323,587 人民币普通股 3,202,323,587 陈邦 360,947,973 人民币普通股 360,947,973 香港中央结算有限公司 213,397,151 人民币普通股 213,397,151 中国银行股份有限公司－华宝中证医疗交易型开放式指数证券投资基金 156,375,485 人民币普通股 156,375,485 中国工商银行股份有限公司－中欧医疗健康混合型证券投资基金 145,831,330 人民币普通股 145,831,330 中国工商银行股份有限公司－易方达创业板交易型开放式指数证券投资基金 117,632,766 人民币普通股 117,632,766 郭宏伟 100,000,000 人民币普通股 100,000,000 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 88,476,005 人民币普通股 88,476,005 李力 80,753,749 人民币普通股 80,753,749 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300医药卫生交易型开放式指数证券投资基金 72,827,837 人民币普通股 72,827,837 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、前10名股东中，爱尔投资是上市公司的控股股东，关联属性为控股母公司，陈邦是上市公司的实际控制人，其中陈邦持有爱尔投资79.99%的股份，李力持有爱尔投资20.01%的股份；2、陈邦与郭宏伟为连襟关系；3、公司前10名中的其余无限售流通股股东与上市公司控股股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持有变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；4、未知其余流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 ☑适用□不适用 单位：股 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 股东名称（全称） 期初普通账户、信用账户持股 期初转融通出借股份且尚未归还