中航西飞：2024年三季度报告

证券代码：000768证券简称：中航西飞公告编号：2024-048 中航西安飞机工业集团股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示: 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季 度报告中财务信息的真实、准确、完整。3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年 同期增减 营业收入（元） 8,491,605,029.50 -4.13% 28,820,759,482.66 1.44% 归属于上市公司股东的净利润（元） 286,595,642.29 20.21% 943,752,097.27 17.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 263,944,248.37 19.95% 885,655,841.27 16.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -13,725,655,578.85 29.15% 基本每股收益（元/股） 0.1035 20.21% 0.3404 17.46% 稀释每股收益（元/股） 0.1035 20.21% 0.3404 17.46% 加权平均净资产收益率 1.64% 0.20% 5.53% 0.62% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 76,206,736,999.53 80,920,781,039.43 -5.83% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 20,278,805,670.74 19,544,801,510.76 3.76% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -773,030.27 -925,325.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 12,741,299.20 63,346,723.23 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 11,148,263.30 -1,744,945.56 主要为持有的证券投资价格变动 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,542,171.51 7,741,298.19 减：所得税影响额 4,007,309.82 10,321,494.32 合计 22,651,393.92 58,096,256.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 6,424,023.00 与公司正常经营业务密切相关。根据财政部、国家税务总局《关于飞机维修增值税问题的通知》（财税〔2000〕102号），对飞机维修劳务增值税实际税负超过6%的部分由税务机关即征即退。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目与期初相比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 增减额 增减比例（%） 货币资金 6,235,404,623.61 19,300,463,733.66 -13,065,059,110.05 -67.69% 应收票据 109,611,993.75 201,023,349.08 -91,411,355.33 -45.47% 应收账款 23,143,408,391.41 17,772,756,576.84 5,370,651,814.57 30.22% 合同资产 3,723,141,909.53 1,911,588,139.78 1,811,553,769.75 94.77% 在建工程 1,369,009,676.88 808,826,321.35 560,183,355.53 69.26% 短期借款 2,520,388,672.00 1,326,717,333.33 1,193,671,338.67 89.97% 应付票据 4,306,998,861.93 11,514,171,846.33 -7,207,172,984.40 -62.59% 应付账款 37,227,570,008.89 26,310,286,637.88 10,917,283,371.01 41.49% 合同负债 9,177,220,242.65 18,802,689,879.79 -9,625,469,637.14 -51.19% 应交税费 169,855,544.91 1,098,438,234.42 -928,582,689.51 -84.54% 一年内到期的非流动负债 99,737,228.37 202,039,440.71 -102,302,212.34 -50.63% 其他流动负债 3,373,838,590.63 2,497,881,429.38 875,957,161.25 35.07% 长期借款 552,400,000.00 62,437,500.00 489,962,500.00 784.72% （1）货币资金较期初减少的主要原因是本期支付供应商采购货款。 （2）应收票据较期初减少的主要原因是本期应收票据到期兑付。 （3）应收账款较期初增加的主要原因是本期部分销售产品货款尚未收回。 （4）合同资产较期初增加的主要原因是本期部分销售产品尚未到收款节点。 （5）在建工程较期初增加的主要原因是本期工程项目投资增加。 （6）短期借款较期初增加的主要原因是本期流动资金借款增加。 （7）应付票据较期初减少的主要原因是本期部分应付票据到期解付。 （8）应付账款较期初增加的主要原因是本期备产投入增加，原材料等采购增加。 （9）合同负债较期初减少的主要原因是本期部分预收货款结转收入。 （10）应交税费较期初减少的主要原因是本期缴纳增值税。 （11）一年内到期的非流动负债较期初减少的主要原因是本期偿还到期长期借款。 （12）其他流动负债较期初增加的主要原因是本期待转销项税增加。 （13）长期借款较期初增加的主要原因是本期固定资产专门借款增加。 2、利润表项目与上年同期相比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减额 增减比例（%） 研发费用 73,493,526.14 112,015,799.37 -38,522,273.23 -34.39% 财务费用 -92,123,214.09 -244,273,872.31 152,150,658.22 62.29% 其他收益 287,439,012.93 37,503,746.65 249,935,266.28 666.43% 投资收益 41,237,443.99 29,439,029.53 11,798,414.46 40.08% 公允价值变动收益 -1,744,945.56 9,209,434.90 -10,954,380.46 -118.95% 信用减值损失 -20,161,154.55 -101,883,963.92 -81,722,809.37 -80.21% 资产减值损失 -9,100,735.70 8,778,057.69 17,878,793.39 203.68% 营业外收入 8,210,582.79 3,463,161.91 4,747,420.88 137.08% （1）研发费用同比减少的主要原因是本期自筹项目研发支出减少。 （2）财务费用同比增加的主要原因是本期利息收入同比减少。 （3）其他收益同比增加的主要原因是本期享受先进制造业企业进项税加计抵减优惠政策。 （4）投资收益同比增加的主要原因是本期投资企业分红增加。 （5）公允价值变动收益同比减少的主要原因是本期持有的证券投资价格变动。 （6）信用减值损失同比减少的主要原因是本期计提坏账准备减少。 （7）资产减值损失同比增加的主要原因是本期计提合同资产减值增加。 （8）营业外收入同比增加的主要原因是本期非流动资产报废收益等增加。 3、现金流量表项目与上年同期相比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减额 增减比例(%) 一、经营活动产生的现金流量 经营活动现金流入小计 17,472,486,751.81 12,252,613,639.86 5,219,873,111.95 42.60% 经营活动现金流出小计 31,198,142,330.66 31,624,721,622.98 -426,579,292.32 -1.35% 经营活动产生的现金流量净额 -13,725,655,578.85 -19,372,107,983.12 5,646,452,404.27 29.15% 二、投资活动产生的现金流量 投资活动现金流入小计 95,655,921.60 42,606,518.89 53,049,402.71 124.51% 投资活动现金流出小计 1,170,754,420.33 634,486,275.09 536,268,145.24 84.52% 投资活动产生的现金流量净额 -1,075,098,498.73 -591,879,756.20 -483,218,742.53 -81.64% 三、筹资活动产生的现金流量 筹资活动现金流入小计 3,429,172,615.70 1,610,786,878.83 1,818,385,736.87 112.89% 筹资活动现金流出小计 1,684,616,578.83 2,226,211,670.01 -541,595,091.18 -24.33% 筹资活动产生的现金流量净额 1,744,556,036.87 -615,424,791.18 2,359,980,828.05 383.47% （1）经营活动现金流入同比增加的主要原因是本期销售商品收到的现金同比增加。 （2）投资活动现金流入同比增加的主要原因是本期收到投资企业分红、西安赛威短舱有限公司清算款及永安财产保险股份有限公司股权转让款。 （3）投资活动现金流出同比增加、投资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是本期购建固定资产支付的现金同比增加。 （4）筹资活动现金流入同比增加的主要原因是本期取得借款同比增加。 （5）筹资活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是本期取得借款同比增加，偿还借款同比减少。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 135,928 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国航空工业集团有限公司 国有法人 38.00% 1,057,055,754 0 不适用 0 西安飞机资产管理有限公司 国有法人 10.90% 303,237,398 0 不适用 0 中航投资控股有限公司 国有法人 5.76% 1