光大证券：光大证券股份有限公司2024年第三季度报告

证券代码：601788证券简称：光大证券 光大证券股份有限公司2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 2,222,635,976.45 41.06 6,406,439,613.57 -17.39 归属于上市公司股东的净利润 599,860,059.58 -69.49 1,990,387,649.23 -54.33 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 539,179,340.40 不适用 1,940,651,889.99 0.61 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 35,048,596,109.77 不适用 基本每股收益（元/股） 0.11 -72.50 0.37 -57.95 稀释每股收益（元/股） 0.11 -72.50 0.37 -57.95 加权平均净资产收益率（%） 0.87 减少2.40 个百分点 2.93 减少4.28个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比 上年度末增减变动幅度(%) 总资产 272,738,493,946.61 259,604,027,406.28 5.06 归属于上市公司股东的所有者权益 67,440,147,478.68 67,088,608,369.86 0.52 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润同比下降54.33%，主要因为上年子公司光大资本签署执行和解协议（详见公司公告临2023-046号），转回预计负债形成非经常性损益21.5亿元，占上年同期归母净利润49%。公司扣除非经常性损益的归母净利润同比增加0.61%。 （二）母公司的净资本及风险控制指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期末 上年度末 核心净资本 38,557,925,702.24 39,370,165,838.86 附属净资本 4,650,000,000.00 7,600,000,000.00 净资本 43,207,925,702.24 46,970,165,838.86 净资产 66,561,619,523.48 66,563,271,769.63 各项风险资本准备之和 14,111,271,702.38 14,706,516,022.25 表内外资产总额 201,995,046,710.39 211,984,392,223.89 风险覆盖率（%） 306.19 319.38 资本杠杆率（%） 20.63 20.08 流动性覆盖率（%） 209.53 232.90 净稳定资金率（%） 164.58 145.75 净资本/净资产（%） 64.91 70.56 净资本/负债（%） 35.27 36.81 净资产/负债（%） 54.33 52.17 自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） 4.77 6.70 自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） 228.89 174.82 注：母公司各项核心风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关 规定。 （三）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,438,647.67 1,557,704.70 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 96,173,139.86 97,012,337.50 扶持资金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,399,439.24 -24,699,380.31 减：所得税影响额 22,642,543.92 23,249,681.06 少数股东权益影响额（税后） 889,085.19 885,221.59 合计 60,680,719.18 49,735,759.24 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用√不适用 （四）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 金额（元） 变动比例（%） 主要原因 1.主要会计数据和财务指标营业收入_本报告期 2,222,635,976.45 41.06 主要是股权投资及客需交易的公允价值变动收益增加 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 539,179,340.40 不适用 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 599,860,059.58 -69.49 主要是上年子公司光大资本签署执行和解协议，转回预计负债，本年无此类事项 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 1,990,387,649.23 -54.33 基本每股收益_本报告期 0.11 -72.50 基本每股收益_年初至报告期末 0.37 -57.95 稀释每股收益_本报告期 0.11 -72.50 稀释每股收益_年初至报告期末 0.37 -57.95 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 35,048,596,109.77 不适用 主要是代理买卖证券款和回购业务的现金净流入增加所致 2.资产负债表主要项目结算备付金 3,545,856,795.29 -58.44 客户备付金减少 存出保证金 12,260,987,175.03 36.84 期货保证金增加 衍生金融资产 2,489,317,292.89 35.41 衍生品公允价值变动 衍生金融负债 3,253,921,014.61 214.78 应收款项 3,197,932,638.21 165.44 主要是境外子公司清算款增加 应付款项 1,195,151,453.65 44.32 买入返售金融资产 231,884,322.83 -97.05 债券逆回购规模减少 长期待摊费用 75,788,750.88 44.95 租赁运营场所建造装修支出增加 其他资产 2,894,458,437.76 -31.14 场外衍生品保证金及应收融资租赁款减少 短期借款 - -100.00 偿还到期的短期债务 应付短期融资款 6,137,673,670.87 -53.09 交易性金融负债 424,830,306.03 43.52 债券借贷业务规模变动 卖出回购金融资产款 58,041,203,745.86 32.32 债券质押式回购规模增加 代理买卖证券款 74,592,052,808.79 34.34 经纪业务客户存放资金增加 应交税费 99,664,092.20 -48.63 缴纳增值税和企业所得税 合同负债 13,025,263.44 -59.88 符合收入确认条件转出 3.利润表主要项目投资收益 572,035,178.69 -64.05 市场波动引起股权投资及客需交易业务收益变化 公允价值变动收益 1,112,056,829.90 160.18 其他收益 108,909,985.30 -71.60 政府补助减少 汇兑收益（损失以“-”号填列） -7,848,960.76 不适用 外币汇率波动 其他业务收入 55,100,557.48 -81.30 大宗商品基差贸易规模减少 其他业务成本 54,648,005.62 -80.63 税金及附加 27,305,652.39 -35.68 应税收入减少 信用减值损失 3,010,977.85 -98.52 本期计提减少 其他资产减值损失 696.31 不适用 上期小额转回，本期小额计提 营业外收入 3,370,835.64 105.71 主要是处置报废资产收益增加 营业外支出 26,780,604.60 不适用 上年子公司光大资本签署执行和解协议，转回预计负债 4.现金流量表主要项目经营活动产生的现金流量净额 35,048,596,109.77 不适用 主要是代理买卖证券款和回购业务的现金净流入增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -6,172,825,063.39 不适用 主要是本期投资于其他债权投资的现金增加 筹资活动产生的现金流量净额 -21,940,480,694.27 不适用 本期发行债券减少且偿还债务增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 165,521 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股数量 持有有限售条件股份数 质押、标记或 冻结情况 持股比例(%) 量 股份状态 数量 中国光大集团股份公司 国有法人 1,159,456,183 25.15 - 无 - 中国光大控股有限公司 境外法人 956,017,000 20.73 - 无 - 香港中央结算（代理人）有限公司 未知 703,696,990 15.26 - 未知 - 中国证券金融股份有限公司 其他 130,090,372 2.82 - 无 - 香港中央结算有限公司 其他 91,971,232 1.99 - 无 - 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 其他 37,350,524 0.81 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 36,194,635 0.78 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 26,990,460 0.59 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指数发起式证券投资基金 其他 24,913,160 0.54 - 无 - 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 其他 24,431,977 0.53 - 无 - 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 持有无限售条件流通 股的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国光大集团股份公司 1,159,456,183 人民币普通股 1,159,456,183 中国光大控股有限公司 956,017,000 人民币普通股 956,017,000 香港中央结算（代理人）有限公司 703,696,990 境外上市外资股 703,696,990 中国证券金融股份有限公司 130,090,372 人民币普通股 130,090,372 香港中央结算有限公司 91,971,232 人民币普通股 91,971,232 中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指数证券投资基金 37,350,524 人民币普通股 37,350,524 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 36,194,635 人民币普通股 36,194,635 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 26,990,460 人民币普通股 26,990,460 中国建设银行股份有限公司－易方达沪深300交易型开放式指