光大证券：光大证券股份有限公司2023年第三季度报告

证券代码：601788证券简称：光大证券 光大证券股份有限公司2023年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 本报告期内子公司光大资本投资有限公司签署MPS相关执行和解协议（详见公司公告临2023-046号）,转回预计负债21.5亿元为非经常性损益项目，对公司经营业绩的影响为偶发性。公司年度整体经营业绩需综合考虑经营情况及财务状况，包括各类资产评估情况，以经审计的年度报告为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。 一、主要财务数据 (一)主要会计数据和财务指标 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度(%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度(%) 营业收入 1,575,674,576.94 -55.62 7,755,088,577.40 -13.09 归属于上市公司股东的净利润 1,965,921,607.19 51.41 4,357,874,038.91 27.95 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -407,927,376.31 -136.18 1,928,873,412.98 -38.53 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 -2,511,471,974.88 不适用 基本每股收益（元/股） 0.40 53.85 0.88 29.41 稀释每股收益（元/股） 0.40 53.85 0.88 29.41 加权平均净资产收益率（%） 3.27 增加1.06个百分点 7.21 增加1.39个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 247,845,189,128.42 258,354,482,199.15 -4.07 归属于上市公司股东的所有者权益 67,195,182,605.38 64,004,833,437.13 4.98 注:“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 本报告期内，子公司光大资本投资有限公司与招商银行股份有限公司及上海华瑞银行股份有限公司签署执行和解协议（详见公司公告临2023-046号），公司根据《企业会计准则第13号-或有事项》中预计负债确认和计量的相关规定，对该事项对应的履行支付义务的最佳估计数进行评估，将预计负债最佳估计数与账面价值之间的差额21.5亿元予以转回。本事项为非经常性损益项目且金额为预估，具体数据将以经审计的年度报告为准。 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元币种：人民币 项目 本报告期金额 年初至报告期末金额 说明 非流动性资产处置损益 -125,033.57 779,715.75 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 216,669,425.03 357,649,048.61 扶持资金 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,211,485,028.00 2,170,764,584.97 主要是子公司光大资本签署执行和解协议，转 回预计负债 减：所得税影响额 -52,661,685.63 -93,873,969.34 少数股东权益影响额（税后） -1,518,750.33 -6,318,754.06 合计 2,373,848,983.50 2,429,000,625.93 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用√不适用 (三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 变动比例（%） 主要原因 营业收入_本报告期 -55.62 手续费及佣金净收入、投资收益及基差贸易收入减少，利息净收入及公允价值变动收益增加抵消部分影响。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 51.41 主要是当期非经常性损益变动所致，子公司光大资本签署执行和解协议，转回预计负债 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -136.18 营业收入减少和业务及管理费增加引起的经常性损益变动。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 -38.53 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 不适用 主要是融出资金、回购业务及代理买卖证券款变动导致的现金净流出增加，部分被处置交易性金融资产的现金净流入抵消。 基本每股收益_本报告期 53.85 主要是归属于上市公司股东的净利润增加所致。 稀释每股收益_本报告期 53.85 (四)主要报表科目发生变动的情况、原因 单位：元币种：人民币 项目名称 本报告期末 上年度末 变动比例（%） 主要原因 衍生金融资产 1,527,902,816.21 1,107,394,749.60 37.97 权益互换及场外期权规模增加 买入返售金融资产 521,701,562.20 1,404,133,779.63 -62.85 债券逆回购规模减少 其他权益工具投资 1,046,053,269.75 2,485,330,561.63 -57.91 计入此类科目的权益性投资规模减少 使用权资产 847,325,199.16 542,666,054.98 56.14 新增房屋租赁合约 拆入资金 8,430,565,299.42 13,704,054,683.14 -38.48 同业拆借规模减少 交易性金融负债 351,552,490.75 97,457,817.81 260.72 合并结构化主体的规模及公允价值变动 应交税费 108,509,637.41 254,199,757.02 -57.31 缴纳企业所得税和增值税 合同负债 30,015,443.49 44,635,560.69 -32.75 投资银行业务预收客户款项变动 预计负债 528,112,080.61 5,284,293,318.32 -90.01 子公司光大资本签署执行和解协议，转回及转出预计负债 租赁负债 851,822,081.25 561,400,460.29 51.73 新增房屋租赁合约 其他负债 19,600,088,678.99 14,243,730,005.90 37.61 衍生品保证金增加及预计负债转为金融负债 其他综合收益 -214,447,595.74 -412,791,831.81 不适用 主要是其他权益工具投资公允价值变动 项目名称 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 变动比例（%） 主要原因 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 427,414,766.13 -627,097,797.89 不适用 本期交易性金融资产及金融衍生工具公允价值变动 汇兑收益（损失以“-”号填列） -4,460,715.20 2,188,639.38 -303.81 汇率变动 其他业务收入 294,689,096.23 799,651,362.39 -63.15 大宗商品基差贸易收入减少 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 270,788.63 -100.00 本期无此类事项 信用减值损失（转回以“-”号填列） 203,620,227.53 -284,555,347.20 不适用 部分应收项目预估可回收金额低于账面价值，计提减值损失 其他资产减值损失（转回以“-”号填列） -4,582.05 168,896,000.00 -100.00 上期子公司计提商誉减值准备，本期无此类事项 其他业务成本 282,173,151.60 786,347,499.40 -64.12 大宗商品基差贸易成本减少 营业外收入 1,638,670.28 3,064,953.83 -46.54 上期补贴收入使基数较高 营业外支出 -2,144,002,518.63 11,202,254.40 -19,239.03 主要是子公司光大资本签署执行和解协议，转回预计负债 所得税费用 414,205,124.99 822,820,804.64 -49.66 应税收入减少 其他综合收益的税后净额 198,344,236.07 -16,266,178.62 不适用 主要是其他权益工具投资公允价值变动 投资活动产生的现金流量净额 -4,567,735,118.91 -2,860,310,914.80 不适用 主要是用于金融投资支付的现金增加 二、股东信息 (一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 188,371 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 不适用 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股数量 持股比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国光大集团股份公司 国有法人 1,159,456,183 25.15 - 无 - 中国光大控股有限公司 境外法人 956,017,000 20.73 - 无 - 香港中央结算（代理人）有限公司 未知 703,691,100 15.26 - 未知 - 中国证券金融股份有限公司 其他 130,090,372 2.82 - 无 - 香港中央结算有限公司 其他 59,303,067 1.29 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 36,665,580 0.80 - 无 - 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 其他 24,431,977 0.53 - 无 - 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 其他 24,416,460 0.53 - 无 - 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 其他 23,174,586 0.50 - 无 - 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 其他 22,716,500 0.49 - 无 - 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 的数量 股份种类及数量 股份种类 数量 中国光大集团股份公司 1,159,456,183 人民币普通股 1,159,456,183 中国光大控股有限公司 956,017,000 人民币普通股 956,017,000 香港中央结算（代理人）有限公司 703,691,100 境外上市外资股 703,691,100 中国证券金融股份有限公司 130,090,372 人民币普通股 130,090,372 香港中央结算有限公司 59,303,067 人民币普通股 59,303,067 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 36,665,580 人民币普通股 36,665,580 工银