吉冈精密：2024年三季度报告

吉冈精密 证券代码:836720 无锡吉冈精密科技股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周延、主管会计工作负责人周延及会计机构负责人（会计主管人员）仲艾军保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 821,429,976.24 620,745,793.28 32.33% 归属于上市公司股东的净资产 463,561,292.05 448,646,719.86 3.32% 资产负债率%（母公司） 42.26% 24.76% - 资产负债率%（合并） 43.57% 27.72% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 396,625,067.14 332,818,329.98 19.17% 归属于上市公司股东的净利润 44,177,799.09 32,465,412.01 36.08% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 41,908,330.83 27,703,531.17 51.27% 经营活动产生的现金流量净额 23,427,323.11 -5,359,301.45 537.13% 基本每股收益（元/股） 0.2351 0.1742 34.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.58% 7.55% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.09% 6.44% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 154,520,275.91 137,501,271.55 12.38% 归属于上市公司股东的净利润 17,874,159.66 12,916,150.90 38.39% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,514,572.67 11,870,302.93 47.55% 经营活动产生的现金流量净额 10,709,325.44 -7,921,907.49 235.19% 基本每股收益（元/股） 0.0976 0.0693 40.84% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 4.17% 3.07% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.09% 2.83% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 207,503,060.60 293.24% 主要原因为：（1）本报告期末用于境外墨西哥项目投资的资金，暂时结存的外币余额折合人民币金额6,429.15万元所致；（2）本报告期内为支付拟收购的项目7,650万元投资款，留存货款回笼资金结存较多所致。 交易性金融资产 10,013,000.00 -83.93% 主要原因为：本报告期内使用募集资金支付募投项目款5,966.54万元,导致本报告期末使用募集资金购买的结构性存款较上年期末减少所致。 应收款项融资 9,079,754.19 110.74% 主要原因为：根据会计准则规定，在此项目中列示期末持有的承兑银行信用等级较高的银行承兑汇票，本报告期期末持有该类银行承兑汇票较期初增加所致。 预付款项 5,657,837.34 76.14% 主要原因为：本报告内随着客户订单销售业务同比增长，生产所需的模具、治具、燃气费等采购增长，按合同约定预付部分合同款增加所致。 其他应收款 518,101.92 -61.87% 主要原因为：（1）截止本报告期末应收的出口退税款较上期末余额减少所致；（2）本报告期内收回前期客户押金30万元所致。 在建工程 24,198,668.28 643.12% 主要原因为：（1）本报告内新增厂房建筑物1,298.93万元；（2）处在待安装调试的机器设备增加所致。 长期待摊费 4,233,480.79 46.43% 主要原因为：本报告期内新增厂房安装等工程费用93.33万元。 其他非流动资产 23,188,954.58 581.76% 主要原因为：（1）本报告内随着客户订单销售业务增长,为满足订单生产需求新增的机器设备按合同条款支付的预付款增加所致；（2）本报告期内境外子公司按合同约定预付的厂房意向订金所致。 短期借款 207,162,838.89 375.77% 主要原因为：本报告期内为补充流动资金临时短缺，增加向银行借款所致 应付票据 1,500,000.00 -82.20% 主要原因为：本报告期内质押性质票据拆分支付业务减少所致。 合同负债 3,028,515.45 198.11% 主要原因为：本报告期内预收客户模具货款增加所致。 其他应付款 52,881,109.82 41.13% 主要原因为：本报告期内为补充临时流动资金短缺，公司向大股东个人增加借 入临时周转资金1,650.00万元所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 管理费用 12,051,790.71 50.56% 主要原因为：（1）本报告期内适当提高员工薪酬待遇，及新增管理人员导致职工薪酬支出同比增加所致；（2）本报告期内因经营需要，中介机构咨询服务费用同比增加所致；（3）报告期内随着业务往来活动增加，交际应酬费同比增加所致。 其他收益 2,241,371.06 -30.46% 主要原因为：本报告期内收到的政府补助资金同比减少所致。 投资收益 680,120.38 -70.47% 主要原因为：本报告期内购买银行结构性存款理财收入同比减少所致。 信用减值损失 -124,330.94 -54.50% 主要原因为：本报告末账期较长未回货款同比减少，导致本报告期计提的信用减值减少所致。 资产减值损失 -930,219.84 39.55% 主要原因为：本报告期末存货资产同比增长，计提的资产减值损失增加所致。 资产处置收益 595,581.54 -1,095.69% 主要原因为：本报告期内随着技改新设备的投入使用,原有旧设备淘汰处置收益增加所致。 营业利润 48,833,355.79 36.85% 主要原因为：营业利润同比上升36.85%，主要系受报告期内随着业务的增长，公司新厂房和技改设备投入折旧摊销、股份支付等固定费用相对摊薄，边际贡献放大，盈利能力较同期增强；以及其他业务收入的盈利水平提升导致。 营业外收入 105,749.04 640.47% 主要原因为：本报告期内收到补贴款导致。 营业外支出 36,102.39 139.80% 主要原因为：本报告期内缴纳滞纳金导致。 利润总额 48,903,002.44 37.05% 主要原因为：利润总额同比上升37.05%，主要系受报告期内随着业务的增长，公司新厂房和技改设备投入折旧摊销、股份支付等固定费用相对摊薄，边际贡献放大，盈利能力较同期增强；以及其他业务收入的盈利水平提升导致。 所得税费用 4,725,203.35 42.77% 主要原因为：本报告期内利润总额上升，当期所得税费用同比增加所致。 净利润 44,177,799.09 36.46% 主要原因为：净利润同比上升36.46%，主要系受报告期内随着业务的增长，公司新厂房和技改设备投入折旧摊销、股份支付等固定费用相对摊薄，边际贡献放大，盈利能力较同期增强；以及其他业务收入的盈利水平提升导致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 23,427,323.11 537.13% 主要原因为:（1）本报告期内收到的销售商品货款现金流入同比增加所致；（2）收到的税费返还同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -15,832,260.62 57.07% 主要原因为：本报告期内境外子公司项目投入及技改募投项目持续投入，购置固定资产现金支出同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 147,104,056.51 654.34% 主要原因为：（1）本报告期内为补充流动资金增加向银行及大股东个人借款导致；（2）本报告期内实施的权益分派现金分红支出较同期增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 595,581.54 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,302,624.18 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 125.18 委托他人投资或管理资产的损益 680,120.38 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 13,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 69,646.65 非经常性损益合计 2,661,097.93 所得税影响数 391,629.67 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,269,468.26 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 49,599,709 26.07% 0 49,599,709 26.07% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 719,189 0.38% 0 719,189 0.38% 核心员工 368,200 0.19% -47,569 320,631 0.17% 有限售条件股份 有限售股份总数 140,631,691 73.93% 0 140,631,691 73.93% 其中：控股股东、实际控制人 121,082,560 63.65% 0 121,082,560 63.65% 董事、监事、高管 3,401,569 1.79% 0 3,401,569 1.79% 核心员工 3,667,562 1.93% 0 3,667,562 1.93% 总股本 190,231,400 - 0 190,231,400 - 普通股股东人数 7,346 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 周延 境内自然人 81,667,200 0 81,667,200 42.93% 81,667,200 0 2 张玉霞 境内自然人 39,415,360 0 39,415,360 20.72% 39,