吉冈精密：2023年三季度报告

吉冈精密 证券代码:836720 无锡吉冈精密科技股份有限公司2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周延、主管会计工作负责人周延及会计机构负责人（会计主管人员）仲艾军保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2023年9月30日） 上年期末（2022年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 608,186,496.66 553,576,704.67 9.86% 归属于上市公司股东的净资产 436,907,382.52 422,516,667.51 3.41% 资产负债率%（母公司） 25.28% 19.21% - 资产负债率%（合并） 28.16% 23.68% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9 月） 上年同期 （2022年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 332,818,329.98 289,114,197.69 15.12% 归属于上市公司股东的净利润 32,465,412.01 45,913,285.87 -29.29% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,703,531.17 40,662,752.59 -31.87% 经营活动产生的现金流量净额 -5,359,301.45 48,185,640.21 -111.12% 基本每股收益（元/股） 0.1742 0.5014 -65.26% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.55% 10.92% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.44% 9.67% - 项目 本报告期 （2023年7-9 月） 上年同期 （2022年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 137,501,271.55 98,510,918.39 39.58% 归属于上市公司股东的净利润 12,916,150.90 17,798,475.31 -27.43% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,870,302.93 15,590,353.18 -23.86% 经营活动产生的现金流量净额 -7,921,907.49 13,828,755.20 -157.29% 基本每股收益（元/股） 0.0693 0.1944 -64.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.07% 4.47% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.83% 3.92% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2023年9月30 日） 变动幅度 变动说明 应收票据 19,047,010.93 69.53% 应收票据较上年末上升69.53%，主要为截止报告期期末部分承兑票据（不在9+6范围的银行）已背书未到期的增加所致。 应收款项融资 7,546,009.45 69.63% 应收款项融资较上年末上升69.63%，主要系根据会计准则规定，在此项目中列示期末持有的承兑银行信用等级较高的银行承兑汇票，本报告期期末持有该类银行承兑汇票较上期期末增加所致。 预付款项 5,782,255.03 101.59% 预付款项较上年末上升101.59%,主要系为降低采购成本，提前锁定采购价格,预付模具款及原材料所致。 其他应收款 1,468,293.29 79.18% 其他应收款较上年末上升79.18%,主要系部分出租厂房的房租水电增加所致。 存货 94,073,452.09 36.06% 存货较上年末上升36.06%，主要系汽车零部件产品销售占比增加,为了合理安排生产与完成客户订单的及时交付，提高备库量所致。 长期待摊费 1,477,093.82 51.14% 长期待摊费用较上年末上升51.14%主要系本期内新增厂内零星工程增加所致。 短期借款 43,557,135.42 93.38% 短期借款较上年末上升93.38%，主要系为补充日常经营活动所需资金，在报告期内增加银行信用借款所致。 应付票据 9,879,938.98 137.34% 应付票据较上年末上升137.34%，主要系本期开具银行承兑票据用于支付供应商货款增加所致。 应交税费 2,074,462.60 -63.45% 应交税费较上年末下降63.45%，主要系公司固定资产采购增加导致进项税额抵扣增加及研发费当期加计扣除企业所得税所致。 其他应付款 43,406,841.83 83.37% 其他应付款较上年末上升83.37%，主要原因为补充临时流动资金短缺向实控人及股东临时借入资金所致。 递延收益 2,463,697.81 31.49% 递延收益较上年末上升31.49%，主要系收到的政府技改资金分摊额增 加所致。 实收资本（股本） 190,231,400.00 100.56% 实收资本较上年末上升100.56%，主要系本期实施权益分派以资本公积每10股转增10股以及股权激励实施所致。 资本公积 149,777,139.38 -37.98% 资本公积较上年末下降37.98%，主要系本期实施权益分派以资本公积每10股转增10股以及股权激励实施所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 6,023,568.73 107.51% 销售费用同比上升107.51%，主要系本期公司加强销售力量，同时为更好的服务客户、开拓市场、加强销售部门关键岗位人员配置，销售人员职工薪酬同比增加；及同比新增股权激励股份支付费、新增推广服务费等所致。 财务费用 1,195,348.14 114.51% 财务费用同比上升114.51%，主要系报告期内为补充流动资金向银行新增借款导致的借款利息增加所致。 营业利润 35,684,285.73 -31.41% 营业利润同比下降31.41%，主要系受本期新增的厂房折旧费、机器设备折旧费增加、及股权激励股份支付费、和毛利较高的电动工具类产品销售下滑等因素影响所致。 利润总额 35,683,511.89 -31.32% 利润总额同比下降31.32%，主要系受本期新增的厂房折旧费、机器设备折旧费增加、及股权激励股份支付费、和毛利较高的电动工具类产品销售下滑等因素影响所致。 所得税费用 3,309,627.24 -45.24% 所得税费用同比下降45.24%，主要系受本期税前利润下降影响，及研发费用本期加计扣除抵减当期企业所得税影响所致。 净利润 32,373,884.65 -29.49% 净利润同比下降29.49%，主要系受本期新增的厂房折旧费、机器设备折旧费摊销成本增加、及股权激励股份支付费、和毛利润较高的电动工具类产品销售下滑等因素影响所致。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -5,359,301.45 -111.12% 经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降111.12%，主要因为本报告期内,对信用期相对较长的汽车零 部件类产品销售额增长、对信用期较短的客户销售额降低结构变化因素导致本报告期内经营性现金流入减少;以及本报告期内收到银行承兑票据形式的货款同比增长60.87%，由此导致现金形式回款减少；加之为提高订单交货及时性，存货库存的提高导致采购性现金支出同比增加。 投资活动产生的现金流量净额 -10,079,436.31 90.99% 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长90.99%，主要系本报告期内固定资产投资支出同比减少65.13%；及使用闲置募集资金购买的银行结构性存款支付减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 19,501,049.62 130.84% 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长130.84%，主要系本报告期内收到的为补充临时流动资金增加的借款所致；以及权益分派同比上年同期支付的现金分红减少所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 763,930.20 计入当期损益的政府补助 3,223,232.28 委托他人投资或管理资产的损益 1,479,222.22 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -773.84 非经常性损益合计 5,465,610.86 所得税影响数 703,730.03 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 4,761,880.84 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 50,517,278 26.63% 0 50,517,278 26.56% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 2,100,758 1.11% 0 2,100,758 1.10% 有限售条件股份 有限售股份总数 139,185,122 73.37% 529,000 139,714,122 73.44% 其中：控股股东、实际控制人 121,082,560 63.83% 0 121,082,560 63.65% 董事、监事、高管 1,588,000 0.84% 100,000 1,688,000 0.89% 核心员工 4,034,562 2.13% 429,000 4,463,562 2.35% 总股本 189,702,400 - 529,000 190,231,400 - 普通股股东人数 8,221 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股 份数量 1 周延 境内自然人 81,667,200 0 81,667,200 42.93% 81,667,200 0 2 张玉霞 境内自然人 39,415,360 0 39,415,360 20.72% 39,415,360 0 3 张钊 境内自然人 6,240,000 0 6,240,000 3.28% 6,240,000 0 4 刘惠娟 境内自然人 6,240,000 0 6,240,000 3.28% 6,240,000 0 5 张英杰 境内自然人 2,496,758 40,000 2,536,758 1.33% 436,000 2,100,758 6 中国工商银行股份有限公司－易方达北交所精选两年定期开放 其他 2,191,572 0 2,191,572 1.15% 0 2,191,572 混合型证券投资基金 7 周斌 境内自然人 1,783,562 0 1,783,562 0.94% 1,783,562 0 8 上海晨鸣私募基金管理有限公司－晨鸣11号私募证券投资基金 其他 1,177,900 569,281 1,747,181 0.92% 0