秉扬科技：2024年三季度报告

秉扬科技 证券代码:836675 攀枝花秉扬科技股份有限公司2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人樊荣、主管会计工作负责人白华琴及会计机构负责人（会计主管人员）郭小群保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 882,773,216.18 929,870,760.86 -5.06% 归属于上市公司股东的净资产 600,100,788.83 582,596,243.05 3.00% 资产负债率%（母公司） 33.06% 38.40% - 资产负债率%（合并） 32.02% 37.35% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期（2023年1-9月） 年初至报告期末比 上年同期增减比例% 营业收入 468,791,579.23 347,251,302.28 35.00% 归属于上市公司股东的净利润 50,197,539.86 50,822,038.72 -1.23% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,959,649.43 49,585,500.54 0.75% 经营活动产生的现金流量净额 24,504,585.25 51,799,710.47 -52.69% 基本每股收益（元/股） 0.29 0.30 -3.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 8.54% 9.23% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.50% 9.00% - 项目 本报告期（2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年 同期增减比例% 营业收入 174,238,555.89 111,989,306.99 55.58% 归属于上市公司股东的净利润 13,930,703.49 13,083,393.80 6.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,747,902.63 12,493,892.69 10.04% 经营活动产生的现金流量净额 21,969,840.78 -21,957,170.91 200.06% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.37% 2.38% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.34% 2.27% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 66,464,393.78 -44.79% 主要系（1）随着业务规模的扩大，采购商品支出货币资金所致；（2）分配股利、归还借款支出货币资金所致。 应收票据 28,472,800.26 -72.73% 主要系（1）上年期末应收票据到期兑付所致；（2）报告期末未到期的承兑汇票减少所致。 应收账款 218,405,598.65 80.95% 主要系（1）随着业务规模扩大，营业收入增加所致；（2）客户根据自身资金状况安排付款进度所致。 应收款项融资 - -100.00% 主要系报告期末未到期信用风险低的银行承兑汇票减少，按银行信用程度划分至应收款项融资金额减少所致。 预付款项 6,455,737.79 53.07% 主要系随着业务规模的扩大，商品采购预付款增加所致。 其他应收款 14,422,814.89 78.99% 主要系应收的增值税即征即退税款尚未收到所致。 其他流动资产 402,747.47 -93.21% 主要系上年期末增值税留抵税额在本期抵扣所致。 长期股权投资 7,297,334.72 44.80% 主要系公司为了进一步拓展石英砂业务，出资218.00万元收购林西华腾21.80%的股权所致。 其他非流动资产 495,271.00 788.87% 主要系预付设备款增加所致。 短期借款 84,417,000.29 -34.84% 主要系归还工商银行、昆仑银行借款所致。 应付票据 10,000,000.00 100.00% 主要系在招商银行开立银行承兑汇票所致。 应付职工薪酬 1,439,153.34 -36.68% 主要系发放上年未支付的绩效奖金所致。 应交税费 4,580,036.72 53.03% 主要系期末应交增值税及附加税增加所致。 一年内到期的非流动负债 - -100.00% 主要系支付租赁负债所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 468,791,579.23 35.00% 主要系根据客户需求供应产品，产品销售量增加所致。 营业成本 381,450,190.95 45.04% 主要系产品销售量增加,产品结转营业成本增加所致。 投资收益（损失以“-”号填列） -15,648.42 90.13% 主要系按权益法后续计量关联公司股权投资，扣除未实现内部损益后确认投资损失减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -849,479.11 154.83% 主要系期末应收账款余额增加，计提信用减损失增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 18,179.90 100.00% 主要系固定资产处置取得收益所致。 营业外收入 121,123.58 10,164.71% 主要系子公司四川广袤新材料有限责任公司收到进规企业奖补资金所致。 营业外支出 316,900.28 100.00% 主要系补缴税费产生税收滞纳金所致。 其他综合收益的税后净额 1,043,682.42 134.21% 主要系公司所持其他权益工具投资攀枝花农村商业银行股份有限公司公允价值变动所致。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 24,504,585.25 -52.69% 主要系随着业务规模的扩大，购买商品支付的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -8,014,372.14 50.59% 主要系（1）在建项目发生额较少，购建固定资产支付的现金减少所致；（2）支付取得子公司的股权转让款减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -64,159,387.42 -4,327.08% 主要系偿还银行借款支付现金增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 18,179.90 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 447,053.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -195,776.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,414.76 非经常性损益合计 279,871.10 所得税影响数 41,980.67 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 237,890.43 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 78,294,470 45.47% 260,400 78,554,870 45.63% 其中：控股股东、实际控制人 30,608,400 17.78% 0 30,608,400 17.78% 董事、监事、高管 341,310 0.20% 42,000 383,310 0.22% 核心员工 1,806,700 1.05% 214,900 2,021,600 1.17% 有限售条件股份 有限售股份总数 93,879,530 54.53% -260,400 93,619,130 54.37% 其中：控股股东、实际控制人 91,825,200 53.33% 0 91,825,200 53.33% 董事、监事、高管 1,471,930 0.85% -42,000 1,429,930 0.83% 核心员工 582,400 0.34% -218,400 364,000 0.21% 总股本 172,174,000 - 0 172,174,000 - 普通股股东人数 4,902 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份 数量 期末持有无限售股 份数量 1 樊荣 境内自然人 80,442,720 0 80,442,720 46.72% 60,332,040 20,110,680 2 桑红梅 境内自然人 41,990,880 0 41,990,880 24.39% 31,493,160 10,497,720 3 罗锦 境内自然人 1,097,000 -26,000 1,071,000 0.62% 0 1,071,000 4 樊良 境内自然人 996,000 - 996,000 0.58% 0 996,000 5 李永锋 境内自然人 988,255 - 988,255 0.57% 0 988,255 6 顾海涛 境内自然人 736,428 - 736,428 0.43% 0 736,428 7 廖利 境内自然人 642,000 - 642,000 0.37% 500,250 141,750 8 王昌利 境内自然人 32,731 561,180 593,911 0.34% 0 593,911 9 开源证券股份有限公司 国有法人 1,595,274 -1,010,000 585,274 0.34% 0 585,274 10 北京银行股份有限公司－创金合信 其他 654,900 -159,100 495,800 0.29% 0 495,800 北证50成份指数增强型证券投资基金 合计 - 129,176,188 -633,920 128,542,268 74.66% 92,325,450 36,216,818 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：桑红梅和控股股东、实际控制人樊荣系夫妻，樊良与樊荣系兄弟，樊良与桑红梅系叔嫂，其余股东之间无关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 √适用□不适用 事项 报告期内是否存在 是否经过内部审议程序 是否及时履行披露义务 临时公告查询索引 诉讼、仲裁事项 是 不适用 不适用 对外担保事项 否 不适用 不适用 对外提供借款事项 否 不适用 不适用 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否 不适用 不适用 日常性关联交易的预计及执行情况 是 已事前及时履行 是 2024-0032024-065 其他重大关联交易事项 是 已事前及时履行 是 2023-0092023-0582024-0632024-07