秉扬科技：2023年三季度报告

秉扬科技 证券代码:836675 攀枝花秉扬科技股份有限公司 2023年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人樊荣、主管会计工作负责人白华琴及会计机构负责人（会计主管人员）郭小群保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2023年9月30日） 上年期末 （2022年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 896,833,090.81 843,339,618.45 6.34% 归属于上市公司股东的净资产 564,460,122.01 540,155,601.39 4.50% 资产负债率%（母公司） 37.88% 35.10% - 资产负债率%（合并） 37.06% 35.95% - 项目 年初至报告期末 （2023年1-9月） 上年同期 （2022年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 347,251,302.28 294,105,136.94 18.07% 归属于上市公司股东的净利润 50,822,038.72 45,834,825.39 10.88% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 49,585,500.54 44,962,371.62 10.28% 经营活动产生的现金流量净额 51,799,710.47 -32,795,878.65 257.95% 基本每股收益（元/股） 0.30 0.27 11.11% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 9.23% 8.82% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 9.00% 8.65% - 项目 本报告期 （2023年7-9月） 上年同期 （2022年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 111,989,306.99 113,410,626.60 -1.25% 归属于上市公司股东的净利润 13,083,393.80 14,123,477.96 -7.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,493,892.69 14,041,821.02 -11.02% 经营活动产生的现金流量净额 -21,957,170.91 -33,085,421.31 33.63% 基本每股收益（元/股） 0.08 0.08 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.38% 2.72% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.27% 2.70% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表 项目 报告期末 （2023年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 100,032,559.61 63.16% 主要系上年期末应收票据在本报告期到期兑付及应收账款回款增加所致 应收票据 95,570,961.69 -37.89% 主要系上年期末应收票据在本报告期到期兑付所致 应收账款 97,307,629.67 -32.70% 主要系上年期末应收账款在本报告期回款所致 应收款项融资 6,298,566.99 59,072.03% 主要系收到的未到期银行承兑汇票按银行信用程度划分至应收款项融资较上年期末增加所致 存货 289,962,133.96 64.59% 主要系随着公司业务规模的扩大，为了保证供货的及时性，增加产品储备以满足客户需求所致 其他流动资产 9,107,709.50 369.20% 主要系销项税额小于收到的进项税额，留抵税额增加所致 使用权资产 1,119,360.00 -53.46% 主要系租赁库房使用权资产本期折旧减少原值所致 长期待摊费用 12,319.90 -79.41% 主要系工程建设用活动板房项目本期进行摊销减少原值所致 其他非流动资产 209,000.00 45.07% 主要系预付设备款所致 短期借款 60,054,722.22 269.18% 主要系根据经营需求，向昆仑银行股份有限公司西安分行借款3,000.00万元及向工行攀枝花分行借款2,000.00万元所致 应交税费 3,063,348.23 -76.73% 主要系（1）本期缴纳上年期末政策缓缴税费所致；（2）留抵税额增加，应交增值税金额减少所致。 其他应付款 5,387,382.17 -61.09% 主要系本期支付上年期末尚未支付的股权转让款所致 其他综合收益 -4,811,227.21 -173.36% 主要系公司所持其他权益工具投资攀枝花农村商业银行股份有限公司公允价值变动所致 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 销售费用 7,460,527.75 53.57% 主要系随着公司业务规模的扩大，增加临时租用库房储备产品，租赁费用增加所致 财务费用 2,503,705.28 55.42% 主要系本期货币资金存款取得的利息收入减少所致 加：其他收益 9,262,948.78 107.18% 本期涉及增值税即征即退的产品销售额较上年同期增加，增值税退税增加所致 投资收益（损失以“-”号填列） -158,502.29 -305.30% 主要系(1)按权益法后续计量乐山太中矿业有限公司股权投资，扣除未实现内部损益后确认的投资收益为负数；(2)上年同期存在交易性金融资产投资收益，本报告期未产生此类业务所致。 信用减值损失（损失以“-”号填 -333,345.98 -78.86% 主要系报告期末应收账款余额减少，计提信用减值损失减少所致 列） 加：营业外收入 1,180.00 -99.43% 主要系上年同期因收购乐山太中矿业有限公司股权产生的收益所致 减：营业外支出 0.00 -100.00% 主要系上年同期公司子公司广袤新材料疫情捐款，本报告期未发生所致 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 51,799,710.47 257.95% 主要系（1）上年期末应收票据本期到期兑付增加所致；（2）本期应收账款银行转账回款增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -16,220,070.10 -442.84% 主要系上年同期收回利用闲置募集资金进行现金管理的大额存单导致投资活动现金净额大幅增加，本期无相关业务所致。 筹资活动产生的现金流量净额 1,517,818.09 116.52% 主要系本报告期借款收到的现金增加所致。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,444,996.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,180.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 8,574.10 非经常性损益合计 1,454,750.80 所得税影响数 218,212.62 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,236,538.18 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正□其他原因□不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 递延所得税资产 2,903,282.03 3,078,258.82 1,351,599.01 1,599,485.06 非流动资产合计 292,446,529.50 292,621,506.29 253,378,568.69 253,626,454.74 资产总计 843,164,641.66 843,339,618.45 692,339,828.45 692,587,714.50 递延所得税负债 373,606.59 734,384.13 445,388.93 814,366.97 非流动负债合计 6,594,188.92 6,954,966.46 77,889,079.90 78,258,057.94 负债合计 302,823,239.52 303,184,017.06 176,201,231.94 176,570,209.98 盈余公积 31,362,119.48 31,343,539.40 25,489,207.79 25,477,098.59 未分配利润 153,795,447.92 153,628,227.25 132,710,084.08 132,601,101.29 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 540,341,402.14 540,155,601.39 516,138,596.51 516,017,504.52 所有者权益（或股东权益）合计 540,341,402.14 540,155,601.39 516,138,596.51 516,017,504.52 负债和所有者权益（或股东权益）总计 843,164,641.66 843,339,618.45 692,339,828.45 692,587,714.50 所得税费用 6,406,587.31 6,455,912.74 净利润 45,884,150.82 45,834,825.39 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股 份 无限售股份总数 78,062,070 45.33% 232,400 78,294,470 45.47% 其中：控股股东、实际控制人 30,608,400 17.78% 0 30,608,400 17.78% 董事、监事、高管 295,310 0.17% 46,000 341,310 0.20% 核心员工 1,677,729 0.97% 154,871 1,832,600 1.06% 有限售条件股份 有限售股份总数 94,135,930 54.67% -232,400 93,903,530 54.53% 其中：控股股东、实际控制人 91,825,200 53.33% 0 91,825,200 53.33% 董事、监事、高管 1,517,930 0.88% -46,000 1,471,930 0.85% 核心员工 758,000 0.44% -151,600 606,400 0.35% 总股本 172,198,000 - 0 172,198,000 - 普通股股东人数 5,737 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比 例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 樊荣 境内自然人 80,442,720 0 80,442,720 46.72% 60,332,040 20,110,680 2 桑红梅 境内自然人 41,990,880 0 41,990,880 24.39% 31,493,160 10,497,720 3 罗锦 境内自然人 1,063,000 -2,000 1,061,000 0.62% 0 1,061,000 4 樊良 境内自然人 996,000 0 996,000 0.58% 0