雷神科技：2024年三季度报告

雷神科技 证券代码:872190 青岛雷神科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人路凯林、主管会计工作负责人张亮及会计机构负责人（会计主管人员）张亮保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 1,764,733,142.94 1,409,677,950.19 25.19% 归属于上市公司股东的净资产 842,737,271.91 837,837,708.05 0.58% 资产负债率%（母公司） 24.26% 27.10% - 资产负债率%（合并） 52.23% 40.54% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 2,007,382,494.36 1,936,509,508.42 3.66% 归属于上市公司股东的净利润 18,163,249.84 27,669,793.22 -34.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,642,289.34 21,497,630.64 -22.59% 经营活动产生的现金流量净额 -154,462,060.47 111,897,621.19 -238.04% 基本每股收益（元/股） 0.1816 0.2767 -34.37% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.16% 3.36% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.98% 2.61% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 780,853,768.14 716,702,001.22 8.95% 归属于上市公司股东的净利润 9,696,300.80 3,761,782.18 157.76% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,517,198.85 -1,725,520.77 651.56% 经营活动产生的现金流量净额 -246,649,851.33 104,251,939.26 -336.59% 基本每股收益（元/股） 0.0970 0.0376 157.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 1.15% 0.45% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.13% -0.21% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 243,078,136.91 -34.43% 主要原因是公司根据市场销售情况及原材料变动趋势增加原材料和成品的采购，同时海外客户回款周期加长所致，使得货币资金下降。 交易性金融资产 0 -100.00% 主要是由于公司使用闲置募集资金购买的银行理财产品均已到期，截至报告期末公司无银行理财产品。 应收票据 61,321,714.40 57.42% 主要原因是是部分客户采用银行承兑汇票方式结算，报告期内公司收到的银行承兑汇票增加。 应收账款 662,809,934.78 82.83% 主要是由于公司给予客户一定的信用账期，部分收入对应的款项尚未到结算期,同时海外客户回款周期加长所致。 应收款项融资 80,914,907.50 43.48% 主要原因是报告期末持有的银行承兑汇票信用级别变化所致。 预付款项 15,890,806.29 -53.82% 主要是由于截至报告期末公司支付给核心零部件供应商的预付货款减少。 存货 597,176,865.82 48.85% 主要原因是公司根据市场销售情况及原材料变动趋势，核心原材料的备货金额有所增长，同时根据销售规划，增加笔记本电脑成品备货。 在建工程 101,462.27 - 主要原因是公司为完善雷神票据管理系统以及外设云驱动系统等，进行了相关系统开发工作 使用权资产 5,136,307.71 -37.83% 主要原因是本期租赁的厂房、办公场所等使用权资产折旧摊销所致。 长期待摊费用 1,312,315.99 -35.94% 主要原因是本期经营场所装修费用的摊销所致。 应付账款 501,378,248.85 71.05% 主要原因是公司根据市场情况，增加了原材料、成品等采购量，供应商给予一定的信用政策，使得报告期末应付货款增加。 合同负债 146,053,420.32 478.57% 主要原因是公司采用预收款方式结算的客户在手订单增加，部分订单未执行完毕。 应付职工薪酬 2,559,890.00 -67.82% 主要是由于公司员工薪酬奖金主要在年度结束后发放。 其他流动负债 12,794,757.88 253.07% 主要原因是其他流动负债主要为合同负债中待转销项税金额，合同负债金额比上年年末增加所致。 租赁负债 1,241,003.88 -65.26% 主要原因是向出租方缴纳了办公室、生产基地等场地的部分租金，从而减少了公司的租赁负债余额。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 财务费用 13,885,252.63 110.23% 主要是由于受美元对人民币的汇率波动影响，本期汇兑损失为1,119.60万元，汇兑损失较去年同 期大幅增加。 利息费用 3,142,491.19 -54.27% 主要是由于报告期内公司银行借款减少，计提利息减少。 其他收益 1,802,974.80 -72.95% 主要是由于报告期内公司收到的政府补助减少。 投资收益 260,441.26 48.89% 主要原因是公司使用闲置募集资金购买银行理财产品在报告期内收回并获得相应的理财收益。 信用减值损失 -6,434,712.01 244.33% 主要是由于公司本期末应收账款增加，致使坏账准备计提增加。 营业利润 22,844,190.17 -36.95% 受国内市场需求及消费电子行业景气度下降、市场竞争加剧等因素的影响，以及美元对人民币的汇率波动使得公司采购成本有所增加，上述原因对毛利率造成不利影响，同时汇率的波动造成汇兑损失较上年同期增加，使得营业利润较上年同期下降。 营业外收入 252,813.26 -48.99% 主要原因是公司本期收到违约金、赔偿金减少所致。 营业外支出 441,611.49 1432.59% 主要原因是本期支付给客户的补偿有所增加。 所得税费用 4,508,757.70 -47.66% 主要原因是本期利润下滑，当期所得税费用下降所致。 净利润 18,146,634.24 -35.39% 受国内市场需求及消费电子行业景气度下降、市场竞争加剧等因素的影响，以及美元对人民币的汇率波动使得公司采购成本有所增加，上述原因对毛利率造成不利影响，同时汇率的波动造成汇兑损失较上年同期增加，使得净利润较上年同期下降。 合并现金流量表 项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -154,462,060.47 -238.04% 主要原因是根据市场销售情况及原材料变动趋势增加原材料和成品的采购，经营活动现金流出有所增加，同时公司海外客户回款周期加长，导致经营活动现金流入减少。 投资活动产生的 现金流量净额 30,008,616.26 202.22% 主要原因是公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品，报告期末，理财产品均已到期收回。 筹资活动产生的现金流量净额 9,778,638.56 108.37% 主要是因为公司根据公司运营及资金使用情况，本期取得借款收到的现金减少，同时需要偿还的借款较上年同期降低。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 1,802,974.80 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 260,441.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -188,798.23 非经常性损益合计 1,874,617.83 所得税影响数 290,576.50 少数股东权益影响额（税后） 63,080.83 非经常性损益净额 1,520,960.50 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 51,984,914 51.98% 46,690,137 98,675,051 98.68% 其中：控股股东、实际控制人 300,098 0.30% 28,643,480 28,943,578 28.94% 董事、监事、高管 185,650 0.19% 185,650 0.19% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 48,015,087 48.02% -46,690,137 1,324,950 1.32% 其中：控股股东、实际控制人 28,643,480 28.64% -28,643,480 董事、监事、高管 556,950 0.56% 556,950 0.56% 核心员工 总股本 100,000,001 - 0 100,000,001 - 普通股股东人数 8,221 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份 数量 1 苏州海新信息科技有限公司 境内非国有法人 28,943,578 28,943,578 28.9436% 28,943,578 2 青岛蓝创达信息科技有限公司 境内非国有法人 15,755,406 15,755,406 15.7554% 15,755,406 3 青岛海立方舟创业投资中心（有限合伙） 境内非国有法人 1,779,067 1,779,067 1.7791% 1,779,067 4 广东至豪睿华医疗科技股份有限公司 境内非国有法人 1,280,000 1,280,000 1.2800% 1,280,000 5 李天华 境内自然 人 932,529 932,529 0.9325% 932,529 6 青岛培德润智教育咨询有限公司 境内非国有法人 800,797 -41,500 759,297 0.7593% 759,297 7 路凯林 境内自然 人 742,600 742,600 0.7426% 556,950 185,650 8 北京优格华恒资本管理有限公司－苏州优格互联创业投资中心（有限合伙） 基金、理财产品 712,080 712,080 0.7121% 712,080 9