芭薇股份：2024年三季度报告

芭薇股份 证券代码:837023 广东芭薇生物科技股份有限公司 2024年第三季度报告 1 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冷群英、主管会计工作负责人夏玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）夏玲玲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末（2024年9月30日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 792,538,874.54 663,182,455.48 19.51% 归属于上市公司股东的净资产 383,188,477.51 327,208,574.37 17.11% 资产负债率%（母公司） 45.97% 46.53% - 资产负债率%（合并） 51.29% 50.21% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9 月） 上年同期 （2023年1-9 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 471,201,911.76 315,175,735.49 49.50% 归属于上市公司股东的净利润 29,051,665.36 30,807,319.18 -5.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,484,480.66 27,322,577.81 0.59% 经营活动产生的现金流量净额 -66,266,923.81 28,129,384.29 -335.58% 基本每股收益（元/股） 0.34 0.40 -15.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.97% 9.63% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.54% 8.54% - 项目 本报告期 （2024年7-9 月） 上年同期 （2023年7-9 月） 本报告期比上年同期增减比例% 营业收入 205,066,659.35 101,978,674.93 101.09% 归属于上市公司股东的净利润 14,311,195.11 9,085,473.63 57.52% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,798,180.29 8,185,667.12 68.57% 经营活动产生的现金流量净额 -55,395,417.57 -2,020,706.51 2641.39% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.12 40.63% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 3.81% 2.92% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损 3.67% 2.63% - 益后的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 41,965,740.55 40% 报告期末，较去年同期增长1196万元，主要原因为：银行结构性理财赎回，银行账户资金增长。由于收入增长，营运资金需求增加，货币资金与交易性金融资产合计余额，较去年同期整体下降4054万元。 交易性金融资产 1,500,000.00 -97% 报告期末，较去年同期下降5250万元，主要原因为：赎回银行结构性理财用于补充营运资金。 应收账款 146,513,980.31 149% 报告期末，较去年同期增长8762万元，主要原因为：本期不含税营业收入增长1.56亿元，本期客户回款增长9233万元（含税），公司对客户提供信用支持，应收余额增长。 预付账款 5,115,312.13 157% 报告期末，较去年同期增长312万元，主要原因为：收入增长带来采购的预付款增长。 其他应收款 7,897,065.94 71% 报告期末，较去年同期增长327万，其中：向PTSUNPINKBIOTECHNOLOGYINDON中方股东支付的投资保证金300万元。 存货 99,576,842.05 93% 报告期末，较去年同期增长4807万,其中：原材料增长1828万元，在产品增长768万元，产成品增长1111万 元，包材增长1100万元。主要原因：因收入增长，存货储备增长。 其他流动资产 4,430,071.97 -50% 报告期末，较去年同期下降441万元，其中：中介机构IPO服务费用减少467万元,主要因为：本期末股票发行，前期中介机构IPO服务费用结转至资本公积冲减股票溢价。 长期股权投资 5,591,806.31 51% 报告期末，较去年同期增长190万元,主要原因：对海外公司PTSUNPINKBIOTECHNOLOGYINDON投资260万元。 在建工程 67,854,742.2 35% 报告期末，去年同期增长1767万元，主要原因为：从化新厂二期建设投入增长,。 使用权资产 29,274,703.66 56% 报告期末，较去年同期增长1048万元,主要原因：因销量增长，新增外租仓库使用权。 递延所得税资产 10,383,765.40 30% 报告期末，较去年同期增长241万元,主要原因：新增外租仓库，未来可抵扣的所得税款. 其他非流动资产 16,794,537.81 122% 报告期末，较去年同期增长924万元,主要原因：收入增长，产量增加，扩建新生产车间的装修工程及设备预付款。 短期借款 26,964,890.16 169% 报告期末，短期借款较去年同期增长1696万元。收入增长，营运资金需求增加，增加短期借款补充营运资金。 应付账款 114,394,093.29 30% 报告期末，较去年同期增长2615万元,主要原因：收入增长，原料及 包材采购量增长，应付款同步增长。 租赁负债 22,248,096.82 44% 报告期末，较去年同期增长680万元,主要原因：新增外租仓库的租赁负债。 递延所得税负债 4,949,638.08 33% 报告期末，较去年同期增长122万元，主要原因：新增外租仓库，产生应税暂时性差异。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 471,201,911.76 50% 报告期内，公司继续大客户战略，增长市场份额，本期营业收入较去年同期增长1.56亿元。 营业成本 345,549,791.88 67% 报告期内，营业成本较去年同期增长1.39亿元。 销售费用 34,110,431.28 51% 报告期内，销售费用较去年同期增长1158万元,与收入保持同步增幅，其中广告宣传费增长939万元。 其他收益 2,632,439.06 -51% 报告期内，较去年同期下降272万元，主要原因为：政府补贴减少。 投资收益 -164,297.03 -593% 报告期内，较去年同期下降20万元，主要原因为：对联营企业投资损失。 信用减值损失 -2,736,978.63 785% 报告期内，较去年同期增长243万元，主要原因为：应收款增长，计提坏账准备增加。 资产减值损失 -3,699,799.25 -36% 报告期内，较去年同期下降205万元，存货呆滞管理改进，存货减值损失减少。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -66,266,923.81 -336% 报告期内，经营活动现金流入较去年同期增长8515万元，经营活动现金流出增长17955万 元，经营活动现金净流出减少9440万元。主要原因为:期末应收账款余额，较去年同期增长8762万元；支付给职工以及为职工支付的现金增长742万元。 投资活动产生的现金流量净额 19,663,714.37 155% 报告期内,投资活动产生的现金净流入较去年同期增长5555万元，主要原因为：银行结构性理财投资赎回5250万元。 筹资活动产生的现金流量净额 58,324,820.46 248% 报告期内，筹资活动产生的现金净流入，较去年同期增长9763万元。主要原因：本期发行新股，吸收投资收到的现金，较去年同期增长5327万元；本期分配股利，较去年同期减少1348万元；本期收到贷款及其他筹资活动增长3132万元。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 263,731.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,054,187.01 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 438,445.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 109,629.89 非经常性损益合计 1,865,993.60 所得税影响数 298,650.34 少数股东权益影响额（税后） 158.56 非经常性损益净额 1,567,184.70 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 32,666,410 38.07% 0 32,666,410 38.07% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 600,880 0.70% 0 600,880 0.70% 有限售条件股份 有限售股份总数 53,133,590 61.93% 0 53,133,590 61.93% 其中：控股股东、实际控制人 30,150,000 35.14% 0 30,150,000 35.14% 董事、监事、高管 18,344,271 21.38% 745,447 17,598,824 20.51% 核心员工 90,000 0.10% 0 90,000 0.10% 总股本 85,800,000 - 0 85,800,000 - 普通股股东人数 3,162 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 冷群英 境内自然人 19,350,000 0 19,350,000 22.55% 19,350,000 0 2 刘瑞学 境内自然人 10,800,000 0 10,800,000 12.59% 10,800,000 0 3 冷智刚 境内自然人 10,735,824 0 10,735,824 12.51% 10,735,824 0 4 广州市白云投资基金管理有限公司－广州云美产业投资合伙企业 其他 7,142,857 0 7,142,857 8.33% 0 7,142,857 （有限合伙） 5 陈彪 境内自然人 4,747,000 0 4,747,000 5.53% 4,747,000 0 6 杭州同创伟业资产管理有限公司－杭州叩问股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 2,230,000 0 2,230,000 2.60