芭薇股份：2024年一季度报告

芭薇股份 证券代码:837023 广东芭薇生物科技股份有限公司 2024年第一季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人冷群英、主管会计工作负责人夏玲玲及会计机构负责人（会计主管人员）夏玲玲保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 报告期末（2024年3月31日） 上年期末（2023年12月31日） 报告期末比上年期末增减比例% 资产总计 678,932,271.97 663,182,455.48 2.37% 归属于上市公司股东的净资产 371,374,767.26 327,208,574.37 13.5% 资产负债率%（母公司） 41.19% 46.53% - 资产负债率%（合并） 44.89% 50.21% - 年初至报告期末 （2024年1-3 月） 上年同期 （2023年1-3 月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 115,598,233.26 97,139,976.83 19% 归属于上市公司股东的净利润 7,924,933.74 7,166,822.91 10.58% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,488,538.28 6,556,187.39 14.22% 经营活动产生的现金流量净额 -47,787,611.18 -28,541,920.26 67.43% 基本每股收益（元/股） 0.09 0.09 0.12% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.39% 2.26% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.26% 2.06% - 财务数据重大变动原因： □适用□不适用 合并资产负债表项目 报告期末（2024年3月31日） 变动幅度 变动说明 货币资金 65,819,067.09 119% 报告期末，较去年同期增长3582万元，主要原因为：本报告期末收到募集资金4254万（扣除保荐承销费用后）。 交易性金融资产 15,300,000.00 -72% 报告期末，较去年同期下降3870万元，主要原因为：赎回银行结构性理财产品，用于年初货款支付增长、从化新厂建设投入。 应收账款 77,984,214.33 32% 报告期末，较去年同期增长1909万元，主要原因为：公司大客户战略，给与客户一定信用账期。 预付账款 3,735,568.81 87% 报告期末，较去年同期增长174万，主要原因为：预付原料款增长。 其他流动资产 3,910,466.11 -56% 报告期末，较去年同期下降493万元，其中：中介机构IPO服务费用减少467万元,待抵扣进项税减少26万，主要因为：本期末股票发行，前期中介机构IPO服务费用结转至资本公积冲减股票溢价。 在建工程 57,216,197.56 14% 报告期末，去年同期增长703万，主要原因为：从化新厂二期投入增长。 其他非流动资产 9,168,818.93 21% 报告期末，较去年同期增长161万元，主要原因为：江高自动化车间新增设备预付款及自主组装设备的配件预付款。 短期借款 27,946,467.16 179% 报告期末，短期借款较去年同期增长1794万元。 应付账款 61,568,791.02 -30% 报告期末，较去年同期下降2667万元，主要原因为：去年部分货款在今年年初集中支付。 应付职工薪酬 8,888,500.59 -47% 报告期末，较去年同期下降801万元，主要原因为：去年同期包含12月应付工资及全年年终奖；本期包含3月应付工资及一季度计提年终奖金。 应交税费 4,649,213.23 -31% 报告期末，较去年同期下降208万，主要原因为：应交增值税余额下降。 股本 84,600,000.00 10% 报告期末，较去年同期增长800万，主要原因为：本期公开发行股票800万股。 资本公积 191,489,417.36 17% 报告期末，较去年同期增长2825万元，主要原因为：本期发行股票的溢价 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 115,598,233.26 19% 报告期内，公司继续大客户战略，本期营业收入较去年同期增长1846万元。 营业成本 78,929,963.11 23% 报告期内，营业成本较去年同期增长1497万元。 销售费用 10,024,240.65 41% 报告期内，销售费用较去年同期增长293万,主要原因为：广告宣传费增长 研发费用 6,715,497.55 19% 报告期末，较去年同期增长106万元，主要原因为：研发人员人数及薪酬增长。 其他收益 1,047,849.55 74% 报告期末，较去年同期增长45万，主要原因为：本期增加先进制造企业进项税额加计抵减优惠。 合并现金流量表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -47,787,611.18 67% 报告期末，本期经营活动现金净流出4779万，较去年同期经营性现金净流出增长1925万元，主要原因为:本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增长609万；购买商品、接受劳务所支付的现金，较上年同期增长1039万；支付给职工及为职工支付的现金增长482万；支付的各项税费增长167万；支付其他与经营活动有关现金764万。由于春节前为应付货款结清高峰，一季度为销售回款低峰，因此公司每年一季度经营现金流为负数。 投资活动产生的现金流量净额 28,188,846.39 211% 报告期内：公司投资活动产生的现金流量净额2819万元，较去年净流出2538万，净流入增长5357万，增幅211%，主要原因为：银行理财的变动。本期赎回银行理财产品，较去年增加现金流入1217万；本期购买银行理财产品，较去年同期减少现金流出4317万。另本期固定资产购建现金支出，较去年增长160万。 筹资活动产生的现金流量净额 55,413,369.87 1,200% 报告期内，较去年同期公司筹资活动产生的现金流量净额增长5115万，增幅1200%。主要原因是：本期发行新股，吸收投资收到的现金，较去年同期增长4616万；本期取得借款收到现金，较去年同期增长801万。 年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 105,095.57 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 340,687.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 40,192.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 28,702.23 非经常性损益合计 514,677.38 所得税影响数 78,219.46 少数股东权益影响额（税后） 62.46 非经常性损益净额 436,395.46 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 25,066,410 32.72% -1,135,857 23,930,553 28.29% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0% 核心员工 690,006 0.90% -45,100 644,906 0.76% 有限售条件股份 有限售股份总数 51,533,590 67.28% 9,135,857 60,669,447 71.71% 其中：控股股东、实际控制人 30,150,000 39.36% 0 30,150,000 35.64% 董事、监事、高管 18,344,271 23.95% 0 18,344,271 21.68% 核心员工 90,000 0.12% 0 90,000 0.11% 总股本 76,600,000 - 8,000,000 84,600,000 - 普通股股东人数 8,914 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 冷群英 境内自然 人 19,350,000 0 19,350,000 22.87 19,350,00 0 0 2 刘瑞学 境内自然 人 10,800,000 0 10,800,000 12.77 10,800,00 0 0 3 冷智刚 境内自然 人 10,735,824 0 10,735,824 12.690 1 10,735,82 4 0 4 广州市白云投资基金管理有限公司—广州云美产业投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 7,142,857 0 7,142,857 8.44 7,142,857 0 5 陈彪 境内自然 人 4,747,000 0 4,747,000 5.61 4,747,000 0 6 杭州同创伟业资产管理有限公司－杭州叩问股权投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2,230,000 0 2,230,000 2.64 0 2,230,000 7 单楠 境内自然 人 2,116,000 0 2,116,000 2.50 2,116,000 0 8 深圳同创伟业资产管理股份有限公司－深圳南海成长同赢股权投资基金（有限合伙） 境内非国有法人 2,086,000 0 2,086,000 2.47 0 2,086,000 9 彭刚毅 境内自然 人 1,968,820 -294018 1,674,802 1.98 0 1,674,802 10 广州白云美妍投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1,664,000 0 1,664,000 1.97 1,664,000 0 合计 - 62,840,501 - 294,018 62,546,483 73.94% 56,555,6 81 5,990,802 持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 股东冷群英、冷智刚，为姐弟关系； 股东冷智刚为广州白云美妍投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人；股东单楠与冷群英、刘瑞学，为女婿关系； 股东杭州叩问股权投资合伙企业（有限合伙）的基金管理人杭州同创伟业资产管理有限公司为深圳南海成长同赢股权投资基金（有限合伙）的基金管理人深圳同创伟业资产管理股份有限公司的全资子公司； 其余各股东之间不存在关联关系。 持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份 □是√否 三、存续至本期的优先股股票相关情况 □适用√不适用 第三节重大事件 重大事项的合规情况 □适用√不适用 重大事项详情、进展情况及其他重大事项 □适用√不适用 一、财务报告的审计情况 第四节财务会计报告 否 是否审计 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 2024年3月31日 2023