日月明：2024年三季度报告

证券代码：300906证券简称：日月明公告编号：2024-041 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西日月明测控科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 30,075,792.24 6.46% 90,768,839.88 6.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,976,039.98 77.98% 43,674,892.52 28.38% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 12,659,218.10 110.10% 33,770,138.18 35.93% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 24,812,629.24 299.02% 基本每股收益（元/股） 0.1872 77.95% 0.5459 28.36% 稀释每股收益（元/股） 0.1872 77.95% 0.5459 28.36% 加权平均净资产收益率 1.73% 0.73% 4.98% 0.91% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 955,484,151.88 961,381,219.58 -0.61% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 872,541,177.88 868,866,285.36 0.42% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 44,236.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 138,547.61 2,807,142.83 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,654,136.99 7,100,876.72 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,200,480.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -67,011.81 -81,389.58 其他符合非经常性损益定义 581,306.01 的损益项目减：所得税影响额 408,850.92 1,747,897.82 合计 2,316,821.87 9,904,754.34 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目由理财产品投资收益581,306.01元构成。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 5,678,723.92 税收优惠，根据（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局（财税[2011]100号）规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，实际税负超过3%部分即征即退。此税收优惠与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、可持续享受，故界定为经常性损益。 进项税额加计抵减 420,555.84 税收优惠 个税手续费返还 23,160.14 税收优惠 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目： 单位：元 项目 本报告期末 上年度期末 环比增减 变动原因 货币资金 364,144,844.19 710,975,065.79 -48.78% 主要系部分闲置资金用于现金管理所致 交易性金融资产 337,100,876.72 100.00% 主要系部分闲置资金用于现金管理所致 应收票据 23,018,078.36 11,364,732.95 102.54% 主要系银行承兑票据增加所致 使用权资产 406,861.62 691,083.47 -41.13% 主要系房屋租赁减少所致 其他非流动资产 291,069.07 -100.00% 主要系外购办公软件模块验收所致 应付票据 8,408,127.81 17,792,633.68 -52.74% 主要系应付票据到期兑付所致 应付职工薪酬 2,385,253.60 6,662,606.27 -64.20% 主要系2023年年终奖发放所致 应交税费 3,516,598.66 12,045,042.60 -70.80% 主要系2022至2023年延缓缴纳税金缴清所致 其他应付款 89,860.95 1,987,755.30 -95.48% 主要系研发项目费用结算所致 合同负债 27,249.21 151,746.70 -82.04% 主要系预收款项目实现收入所致 租赁负债 241,889.72 503,769.01 -51.98% 主要系房屋租赁减少所致 递延收益 11,397,223.69 6,812,866.52 67.29% 主要系收到政府补助增加所致 2、利润表项目： 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因 财务费用 -3,945,904.22 -5,935,301.88 -33.52% 主要系利息收入减少所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,199,188.55 -81,481.61 3826.27% 主要系应收账款减值准备变动所致 投资收益（损失以“－” 589,006.79 2,879,261.52 -79.54% 主要系理财产品收益减少所致 号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 7,100,876.72 4,718,646.68 50.49% 主要系未到期理财产品公允价值变动收益增加所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 44,236.18 2,176.47 1932.47% 主要系出售报废资产所致 营业外收入 100.00 74,220.29 -99.87% 主要系未发生非经营性事项所致 营业外支出 81,489.58 54,603.31 49.24% 主要系固定资产报废所致 所得税费用 6,464,074.85 4,860,808.74 32.98% 主要系当期利润增加所致 3、现金流量表项目： 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 24,812,629.24 6,218,453.16 299.02% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -331,313,925.59 -76,940,147.71 -330.61% 主要系购买理财所支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 -40,145,364.67 -16,181,912.50 -148.09% 主要系分配股利支付的现金增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,504 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江西日月明实业有限公司 境内非国有法人 39.36% 31,485,000 0 不适用 0 陶捷 境内自然人 12.46% 9,967,000 7,475,250 不适用 0 南昌市国金产业投资有限公司 国有法人 3.75% 3,000,000 0 不适用 0 谭晓云 境内自然人 2.90% 2,317,000 0 不适用 0 江西裕润立达股权投资管理有限公司－北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 其他 0.77% 614,000 0 不适用 0 李春云 境内自然人 0.69% 551,500 0 不适用 0 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 0.65% 516,000 0 不适用 0 邵志明 境内自然人 0.63% 500,053 0 不适用 0 朱洪涛 境内自然人 0.56% 451,250 0 不适用 0 潘再迪 境内自然人 0.48% 382,500 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 江西日月明实业有限公司 31,485,000 人民币普通股 31,485,000 南昌市国金产业投资有限公司 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 陶捷 2,491,750 人民币普通股 2,491,750 谭晓云 2,317,000 人民币普通股 2,317,000 江西裕润立达股权投资管理有限公司－北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 614,000 人民币普通股 614,000 李春云 551,500 人民币普通股 551,500 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 516,000 人民币普通股 516,000 邵志明 500,053 人民币普通股 500,053 朱洪涛 451,250 人民币普通股 451,250 潘再迪 382,500 人民币普通股 382,500 上述股东关联关系或一致行动的说明 陶捷与谭晓云系夫妻关系，陶捷担任江西日月明实业有限公司执行董事，两人同为江西日月明实业有限公司的实际控制人。除上述股东的关联关系外，公司未知前10名无限售条件股东之间以及前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 李春云通过诚通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有551,500股，通过普通证券账户持有0股，合计持有公司股份551,500股。潘再迪通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有382,500股，通过普通证券账户持有0股，合计持有公司股份382,500股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陶捷 7,475,250 7,475,250 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 孟利民 272,812 90,938 363,750 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 罗芳 192,187 64,063 256,250 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 潘丽芳 219,000 219,000 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 王志勇 86,250 86,250 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 朱前蓉 30,000 30,000 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 郭应坤 22,500 22,500 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 朱耀华 15,000 15,000 高管锁定股 按高管锁定股相关规定