日月明：2024年一季度报告

证券代码：300906证券简称：日月明公告编号：2024-009 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 江西日月明测控科技股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 24,735,517.19 18,000,754.36 37.41% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,092,477.82 11,079,076.81 27.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 7,100,362.89 7,251,730.95 -2.09% 经营活动产生的现金流量净额（元） -357,584.93 -4,442,272.04 91.95% 基本每股收益（元/股） 0.1762 0.1385 27.22% 稀释每股收益（元/股） 0.1762 0.1385 27.22% 加权平均净资产收益率 1.61% 1.34% 0.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 961,710,038.81 961,381,219.58 0.03% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 882,958,763.18 868,866,285.36 1.62% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 44,236.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,030,047.61 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,353,643.84 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 800,480.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,390.06 减：所得税影响额 1,233,902.64 合计 6,992,114.93 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税即征即退 3,807,963.82 税收优惠，根据（国发[2011]4号）及财政部、国家税务总局（财税[2011]100号）规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，实际税负超过3%部分即征即退。此税收优惠与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、可持续享受，故界定为经常性损益。 进项税额加计抵减 2,202.67 税收优惠 个税手续费返还 23,160.14 税收优惠 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 项目 本报告期末 上年度末 环比增减 变动原因 货币资金 379,142,706.79 710,975,065.79 -46.67% 购买理财产品所致 交易性金融资产 332,353,643.84 0.00 100.00% 购买理财产品所致 应收票据 5,833,732.95 11,364,732.95 -48.67% 票据到期兑付所致 应付职工薪酬 1,423,225.94 6,662,606.27 -78.64% 发放2023年终奖所致 应交税费 3,758,808.65 12,045,042.60 -68.79% 支付2023年12月税金所致 租赁负债 333,452.19 503,769.01 -33.81% 变更租赁合同数量所致 1、资产负债表项目：单位：元 2、利润表项目：单位：元 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 24,735,517.19 18,000,754.36 37.41% 轨道工机具系统业务增加所致 营业成本 15,124,873.12 6,933,270.82 118.15% 轨道工机具系统业务增加所致 税金及附加 334,922.01 179,481.52 86.61% 与收入成正比 管理费用 2,182,901.25 3,171,029.26 -31.16% 咨询服务费减少所致 其他收益 8,863,374.24 5,512,815.36 60.78% 收政府补助增加所致 信用减值损失（损失以“-”号填列） 458,859.56 -272,367.57 -268.47% 应收账款减值冲回所致 资产减值损失（损失以“-”号填列） 16,534.88 660,137.05 -97.50% 合同资产减值冲回减少所致 资产处置收益（损失以“-”号填列） 44,236.18 1,960.78 2,156.05% 变更租赁合同数量所致 营业外支出 2,390.06 252.18 847.76% 固定资产报废增加所致 所得税费用 3,088,916.07 2,178,207.82 41.81% 当期所得税费用增加所致 项目 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 -357,584.93 -4,442,272.04 91.95% 主要系销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -331,464,199.00 -100,183,351.24 -230.86% 主要系购买理财产品较上年同期增加所致 3、现金流量表项目：单位：元 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 9,903 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 江西日月明实业有限公司 境内非国有法人 39.36% 31,485,000.00 0.00 不适用 0.00 陶捷 境内自然人 12.46% 9,967,000.00 7,475,250.00 不适用 0.00 南昌市国金产业投资有限公司（原名：南昌市国金工业投资有限公司） 国有法人 3.75% 3,000,000.00 0.00 不适用 0.00 谭晓云 境内自然人 2.90% 2,317,000.00 0.00 不适用 0.00 江西裕润立达股权投资管理有限公司—北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 其他 0.81% 644,000.00 0.00 不适用 0.00 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 0.65% 516,000.00 0.00 不适用 0.00 邵志明 境内自然人 0.64% 512,653.00 0.00 不适用 0.00 朱洪涛 境内自然人 0.56% 451,250.00 0.00 不适用 0.00 潘再迪 境内自然人 0.48% 382,500.00 0.00 不适用 0.00 孟利民 境内自然人 0.45% 363,750.00 272,812.00 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 江西日月明实业有限公司 31,485,000.00 人民币普通股 31,485,000.00 南昌市国金产业投资有限公司（原名：南昌市国金工业投资有限公司） 3,000,000.00 人民币普通股 3,000,000.00 陶捷 2,491,750.00 人民币普通股 2,491,750.00 谭晓云 2,317,000.00 人民币普通股 2,317,000.00 江西裕润立达股权投资管理有限公司－北京立达高新创业投资中心（有限合伙） 644,000.00 人民币普通股 644,000.00 中车资本（天津）股权投资基金管理有限公司－华舆正心（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙） 516,000.00 人民币普通股 516,000.00 邵志明 512,653.00 人民币普通股 512,653.00 朱洪涛 451,250.00 人民币普通股 451,250.00 潘再迪 382,500.00 人民币普通股 382,500.00 兴业银行股份有限公司－广发百发大数据策略成长灵活配置混合型证券投资基金 345,000.00 人民币普通股 345,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 陶捷与谭晓云系夫妻关系，陶捷担任日月明实业执行董事，两人同为日月明实业的实际控制人。除上述股东的关联关系外，公司未知前10名无限售条件股东之间以及前10名无限售条件股东和前10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 潘再迪通过浙商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有382,500股，通过普通证券账户持有0股，合计持有公司股份382,500股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 ☑适用□不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 陶捷 7,475,250.00 7,475,250.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 孟利民 272,812.00 272,812.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 潘丽芳 219,000.00 219,000.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 罗芳 192,187.00 192,187.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 王志勇 86,250.00 86,250.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 朱前蓉 30,000.00 30,000.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 郭应坤 22,500.00 22,500.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 朱耀华 15,000.00 5,000.00 20,000.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 赵俊彦 150.00 450.00 600.00 高管锁定股 按高管锁定股相关规定执行 合计 8,313,149.00 0.00 5,450.00 8,318,599.00 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：江西日月明测控科技股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 379,142,706.79 710,975,065.79 结算备付金拆出资金交易性金融资产 332,353,643.84 衍生金融资产应收票据 5,833,732.95 11,364,732.95 应收账款 145,940,723.80 143,995,275.30 应收款项融资预付款项 848,155.60